银华富裕主题股票型证券投资基金2008年半年度报告
   
   基金管理人：银华基金管理有限公司
   基金托管人：中国建设银行股份有限公司
   送出日期：二零零八年八月二十八日
   
   目录
   
   第一节 重要提示........................................................................................................................3
   第二节 基金简介........................................................................................................................3
   第三节 主要财务指标和基金净值表现....................................................................................5
   第四节 管理人报告....................................................................................................................6
   第五节 托管人报告....................................................................................................................9
   第六节 财务会计报告..............................................................................................................11
   第七节 投资组合报告..............................................................................................................27
   第八节 基金份额持有人户数、持有人结构..........................................................................31
   第九节 开放式基金份额变动..................................................................................................32
   第十节 重大事项揭示..............................................................................................................32
   第十一节 备查文件目录..........................................................................................................35
   
   第一节 重要提示
   基金管理人银华基金管理有限公司的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
   基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2008年8月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
   本报告相关财务资料未经审计。
   第二节 基金简介
   （一）基金名称：银华富裕主题股票型证券投资基金
   基金简称：银华富裕主题
   基金代码：180012
   基金运作方式：契约型开放式
   基金合同生效日：2006年11月16日
   报告期末基金份额总额：9,580,747,367.98份
   （二）投资目标：通过选择富裕主题行业，并投资其中的优势企业，把握居民收入增长和消费升级蕴含的投资机会，同时严格风险管理，实现基金资产可持续的稳定增值。
   投资策略：本基金为主动式的股票型基金，在资产配置策略方面，一是在重点投资于富裕主题行业中优势企业的前提下实现大类资产配置，二是对各大行业及细分行业投资评级并确定基金股票资产在各行业的配置比例；在股票选择策略方面，本基金将根据企业的成长性分析来选择股票；在债券投资策略方面，本基金将主要采取久期调整、收益率曲线配置和类属配置等策略，发现、利用市场失衡实现组合增值。
   本基金的股票投资比例为基金总资产的60％～95％，债券为0％～40％，并保持不低于基金资产净值百分之五的现金或者到期日在一年以内的政府债券。对于权证及中国证监会允许投资的其他创新金融工具，将依据有关法律法规进行投资管理。
   投资范围：具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、权证及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
   业绩比较基准：新华富时A200指数×80%＋新华雷曼中国全债指数×20%。
   风险收益特征：本基金属于证券投资基金中较高风险、较高收益的基金产品。
   （三）基金管理人名称：银华基金管理有限公司
   注册地址：深圳市深南大道6008号报业大厦19层(邮政编码：518034)
   办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城C2办公楼15层 (邮政编码：100738)
   法定代表人：彭越
   信息披露负责人：凌宇翔
   联系电话：010-58163000
   传真：010-58163027
   电子邮箱：yhjj@yhfund.com.cn
   （四）基金托管人名称：中国建设银行股份有限公司（简称中国建设银行）
   注册地址：北京市西城区金融大街25号
   办公地址：北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
   邮政编码：100032
   法定代表人：郭树清
   信息披露负责人：尹东
   联系电话：（010）67595003
   传真：（010）66275853
   电子邮箱：yindong@ccb.cn
   （五）信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
   登载半年度报告正文的管理人互联网网址：www.yhfund.com.cn
   基金半年度报告置备地点：基金管理人及基金托管人办公地址
   （六）注册登记机构名称：银华基金管理有限公司
   办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城C2办公楼15层
   
   第三节 主要财务指标和基金净值表现
   一、 基金主要财务指标                                          （单位：人民币元）
   
   
   
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   序号                                   主要财务指标                            2008年半年度                          
   1                                      本期利润                                -4,663,782,881.23                    
   2                                      本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净  -1,341,749,429.02                    
   额                                                                            
   3                                      期末基金资产净值                        7,627,503,860.01                      
   4                                      加权平均份额本期利润                    -0.4577                              
   5                                      期末可供分配利润                        -1,953,243,507.97                    
   6                                      期末可供分配份额利润                    -0.2039                              
   7                                      期末基金份额资产净值                    0.7961                                
   8                                      加权平均净值利润率                      -44.14%                              
   9                                      本期基金份额净值增长率                  -36.50%                              
   10                                     基金份额累计净值增长率                  60.46%                                
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   二、 本期份额净值增长率与业绩比较基准收益率比较表
   
   
   
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   净值增长率①  净值增长率标准  业绩比较基准收  业绩比较基准收益   ①-③            ②-④              
   差②            益率③          率标准差④                                            
   过去一个月      -14.13%       1.91%           -17.54%         2.71%              3.41%            -0.80%            
   过去三个月      -17.47%       2.10%           -20.82%         2.63%              3.35%            -0.53%            
   过去六个月      -36.50%       2.20%           -39.88%         2.46%              3.38%            -0.26%            
   过去一年        -14.87%       2.01%           -21.14%         2.10%              6.27%            -0.09%            
   自基金合同生效  60.46%        2.03%           59.06%          2.03%          1.40%         0.00%                    
   日起至今                                                                                                            
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   三、 基金累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
   
   （2006年11月16日至2008年6月30日）
     
   
   注：1、根据《银华富裕主题股票型证券投资基金基金合同》的规定：
   ① 本基金的股票投资比例为基金总资产的60％～95％，债券为0％～40％，并保持不低于基金资产净值百分之五的现金或者到期日在一年以内的政府债券。
   ② 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定；
   
   2、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
   第四节 管理人报告
   一、基金管理人情况
   银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7号文)设立的全国性基金管理公司。公司注册资本为1亿元人民币，公司的股权结构为西南证券有限责任公司（出资比例：29％）、第一创业证券有限责任公司（出资比例：29％）、南方证券股份有限公司（出资比例：21％）及东北证券股份有限公司（出资比例：21％）。公司的主要业务是发起设立基金、基金管理及中国证监会批准的其他业务，公司注册地为广东省深圳市。
   截止到2008年6月30日，本基金管理人管理着一只封闭式证券投资基金－－基金天华、八只开放式证券投资基金（含一只QDII基金）——银华优势企业证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华-道琼斯88精选证券投资基金、银华核心价值优选股票型证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华优质增长股票型证券投资基金、银华富裕主题股票型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金。
   
   二、基金经理情况
   王华先生，投资管理部副总监，经济学硕士，中国注册会计师协会非执业会员。曾在西南证券有限责任公司任职。2000年10月进入银华基金管理有限公司，先后在研究策划部、基金经理部工作。曾于2004年3月2日至2007年2月5日任“银华保本增值证券投资基金基金经理”，于2005年7月9日至2006年10月21日任“银华货币市场证券投资基金基金经理”，自2006年11月16日起任本基金基金经理。
   
   三、遵规守信说明
   本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华富裕主题股票型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为。本基金无重大违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
   
   四、公平交易制度的执行情况
   根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，本基金管理人制定并执行了公平交易制度。公平交易制度的范围包括所有投资品种，以及一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动。公平交易的执行情况包括：公平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送；在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和投资决策方面享有公平的机会；实行集中交易制度和公平的交易分配制度；加强对投资交易行为的监察稽核力度等。综上所述，本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定。
   本报告期内，本基金管理人管理的与本基金投资风格相似的两只股票型基金（银华核心价值优选基金和银华优质增长基金）的业绩表现差异未超过5%。本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
   
   五、基金经理报告
   上半年，市场总体上是不断震荡下行探底的过程，虽然中间在4月份也曾出现过下调印花税带来的阶段性反弹行情，但总体趋势依然是不断下行。上证指数从1月2日以5265开盘至6月30日收于2736点，总体跌幅为48％，时间之短，跌幅之深，为我国乃至全球资本市场之罕见。
   究其原因，可以概括为经济层面和资本市场层面两大类因素。从经济层面分析，可以从全球经济和我国经济两方面进行探讨。
   首先看全球经济的情况。以美国为首的发达经济体首先出现了以次贷爆发为导火索的金融系统危机，进而蔓延到实体经济，首当其冲的是房地产市场开始出现成交量的萎靡和价格的持续下跌，这直接打击了消费者的消费能力。同时，原油价格持续创出新高，直接推高了全球的通货膨胀水平。全球经济出现滞胀的可能性在逐步增大。
   其次看我国自身的经济情况。我国已经连续经历了多年的罕见的高增长低通胀的完美增长模式，到08年这种情况出现了某些改变。原油、农产品和以铁矿石为代表的矿产品价格的高企为我国带来了输入性的通货膨胀，同时，人民币的升值出现了加快的局面，这也吸引着越来越多的热钱通过各种渠道不断流入我国的金融市场和实体经济，造成流动性不断泛滥。为了对抗通货膨胀和热钱的流入，政府采取了紧缩性的货币政策。随紧缩性货币政策的不断深入，首先是资本市场，然后是房地产市场，最后是实体经济都感受到了流动性的紧张，表现出来的现象就是股市的不断下跌，房地产市场交易量低迷和价格下跌以及工业企业的流动性资金出现紧张，财务费用大幅上升。
   从资本市场层面来分析，股改造就了06、07年两年的大牛市。但进入08年，股改后解禁的大非和小非开始逐渐进入解禁期，在预期指数不会创出新高的情况下，加剧了大小非减持的决心和力度。同时，流动性的紧缩也在客观上加大了大小非对于资金的渴求程度，因此，在二级市场减持解禁股就成了大小非对抗流动性紧缩的一种手段。产业资本和金融资本的对话成为08年的一种新现象。
   在操作上，在一季度，我们对系统性风险的估计程度不够，认为可以通过调整结构来对抗风险，因此实际操作效果并不理想。在二季度，我们意识到控制仓位回避系统风险才是最为重要的因素，因此大副降低了仓位，较好的回避了大盘持续下跌造成的系统性风险，取得了较好的效果。
   展望下半年，我们认为三季度形势依然不太明朗，美国经济走出衰退泥潭的可能性较小，欧洲经济进入滞胀的可能性在逐渐增加。我国从紧的货币政策放松的可能性较小，实体经济增速继续出现下滑的可能性较大，但通货膨胀水平应该能够得到控制。因此，控制仓位依然是三季度最为重要的主旋律。
   但我们认为，在四季度可能会出现某些变数。一方面美国经济可能会出现复苏的转机，我国自身的通货膨胀水平可能已经得到较好的控制，而资本市场本身已经可能调整到比较到位的点位，系统风险进一步加大的可能性逐渐减小。
   总体思路上，我们在控制仓位的基础上，将加强自下而上的选股工作，努力寻找能够规避经济下滑和通货膨胀的优势成长股，同时关注由于放松银根可能带来机会的板块和品种。
   报告期内，本基金份额净值增长率为： -36.50％，同期业绩比较基准收益率为：-39.88%。
   
   第五节 托管人报告
   中国建设银行股份有限公司根据《银华富裕主题股票型证券投资基金基金合同》和《银华富裕主题股票型证券投资基金托管协议》，托管银华富裕主题股票型证券投资基金（以下简称银华富裕主题基金）。
   本报告期，中国建设银行股份有限公司在银华富裕主题基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
   本报告期，按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，本托管人对基金管理人－银华基金管理有限公司在银华富裕主题基金投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
   由银华富裕主题基金管理人－银华基金管理有限公司编制，并经本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
   
   
   第六节 财务会计报告
   银华富裕主题股票型证券投资基金
   资产负债表
   2008年6月30日
   单位：人民币元
   
   
   
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   资产                      附注                        2008-6-30                   2007-12-31                        
                                                                             
   银行存款                  1                           2,847,721,232.20            1,355,504,202.96                  
   结算备付金                                            21,166,714.29               7,437,690.12                      
   存出保证金                                            11,215,659.45               9,066,789.15                      
   交易性金融资产            2                           4,674,290,295.61            12,583,100,833.56                  
   其中：股票投资                                        4,674,290,295.61            12,583,100,833.56                  
   债券投资                                              0.00                        0.00                              
   资产支持证券投资                                      0.00                        0.00                              
   基金投资                                              0.00                        0.00                              
   衍生金融资产                                          0.00                        7,311,895.23                      
   买入返售金融资产                                      0.00                        0.00                              
   应收证券清算款                                        98,044,492.56               23,836,746.32                      
   应收利息                  3                           784,630.01                  467,802.51                        
   应收股利                                              862,551.75                  0.00                              
   应收申购款                                            2,965,622.27                20,689,252.77                      
   其他资产                                              0.00                        0.00                              
   资产合计:                                             7,657,051,198.14            14,007,415,212.62                  
                                                                             
   负债:                                                                                                                
   短期借款                                              0.00                        0.00                              
   交易性金融负债                                        0.00                        0.00                              
   衍生金融负债                                          0.00                        0.00                              
   卖出回购金融资产款                                    0.00                        0.00                              
   应付证券清算款                                        0.00                        0.00                              
   应付赎回款                                            3,467,312.67                71,058,591.90                      
   应付管理人报酬                                        10,043,189.95               16,934,815.26                      
   应付托管费                                            1,673,865.01                2,822,469.22                      
   应付销售服务费                                        0.00                        0.00                              
   应付交易费用              4                           13,903,941.05               7,758,859.15                      
   应付税费                                              0.00                        0.00                              
   应付利息                                              0.00                        0.00                              
   应付利润                                              0.00                        0.00                              
   其他负债                  5                           459,029.45                  599,710.05                        
   负债合计                                              29,547,338.13               99,174,445.58                      
                                                                             
   所有者权益：                                                                                                        
   实收基金                      6       9,580,747,367.98         11,093,733,821.09                                    
   未分配利润                            -1,953,243,507.97        2,814,506,945.95                                      
   所有者权益合计                        7,627,503,860.01         13,908,240,767.04                                    
                                                                             
   负债与持有人权益总计：                7,657,051,198.14         14,007,415,212.62                                    
   基金份额净值                          0.7961                   1.2537                                                
   基金份额总额                          9,580,747,367.98         11,093,733,821.09                                    
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   银华富裕主题股票型证券投资基金利润表
   2008年半年度
   单位：人民币元
   
   
   
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   项目                                    附注        2008年半年度2007                  年半年度                      
   一、收入                                            -4,463,941,174.48                 2,640,633,505.73              
   1、利息收入                                         10,482,890.93                     5,339,594.48                  
   其中：存款利息收入                                  10,480,305.33                     3,323,609.99                  
   债券利息收入                                        2,585.60                          1,995,428.25                  
   资产支持证券利息收入                                0.00                              0.00                          
   买入返售金融资产收入                                0.00                              20,556.24                      
   2、投资收益（损失以"-"填列）                        -1,155,108,335.33                 2,655,587,660.06              
   其中：股票投资收益                      7           -1,192,961,554.40                 2,602,176,694.48              
   债券投资收益                            8           -62,850.77                        1,975,083.25                  
   资产支持证券投资收益                                0.00                              0.00                          
   基金投资收益                                        0.00                              0.00                          
   衍生工具收益                            9           7,628,179.06                      25,906,004.54                  
   股利收益                                            30,287,890.78                     25,529,877.79                  
   3、公允价值变动损益（损失以"-"填列）    10          -3,322,033,452.21                 -29,947,117.80                
   4、其他收入（损失以"-"填列）            11          2,717,722.13                      9,653,368.99                  
   二、费用                                            199,841,706.75                    134,611,576.76                
   1、管理人报酬                           六、4       79,211,901.04                     49,620,647.77                  
   2、托管费                               六、4       13,201,983.49                     8,270,107.97                  
   3、销售服务费                                       0.00                              0.00                          
   4、交易费用                             12          107,202,687.84                    76,455,035.82                  
   5、利息支出                                         0.00                              54,046.33                      
   其中：卖出回购金融资产支出                          0.00                              54,046.33                      
   6、其他费用                             13          225,134.38                        211,738.87                    
   三、利润总额                                        -4,663,782,881.23                 2,506,021,928.97              
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   银华富裕主题股票型证券投资基金基金净值变动表
   2008年半年度
   单位：人民币元
   
   
   
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   项目  附  2008年半年度     2007年半年度                                                                              
   注                                   实收基金         未分配利润       所有者权益合计  实收基金         未  所
                                                                      分  有
                                                                      配  者
                                                                      利  权
                                                                      润  益
                                                                          合
                                                                          计
   一、      11,093,733,821.  2,814,506,945.  13,908,240,767.  5,262,867,418.2  922,924,004.14  6,185,791,422.40        
   期初      09               95              04               6                                                        
   所有                                                                                                                
   者权                                                                                                                
   益（                                                                                                                
   基金                                                                                                                
   净值                                                                                                                
   ）                                                                                                                  
   二、      0.00             -4,663,782,881  -4,663,782,881.  0.00             2,506,021,928.  2,506,021,928.97        
   本期                       .23             23                                97                                      
   经营                                                                                                                
   活动                                                                                                                
   产生                                                                                                                
   的基                                                                                                                
   金净                                                                                                                
   值变                                                                                                                
   动数                                                                                                                
   （本                                                                                                                
   期净                                                                                                                
   利润                                                                                                                
   ）                                                                                                                  
   三、      -1,512,986,453.  -103,967,572.6  -1,616,954,025.  5,288,791,005.1  -205,192,571.1  5,083,598,434.03        
   本期      11               9               80               5                2                                      
   基金                                                                                                                
   份额                                                                                                                
   交易                                                                                                                
   产生                                                                                                                
   的基                                                                                                                
   金净                                                                                                                
   值变                                                                                                                
   动数                                                                                                                
   （减                                                                                                                
   少以                                                                                                                
   "-"                                                                                                                  
   号填                                                                                                                
   列）                                                                                                                
   其中      664,729,600.72   99,126,298.41   763,855,899.13   11,154,715,901.  1,651,574,011.  12,806,289,912.33      
   ：1                                                         03               30                                      
   、基                                                                                                                
   金申                                                                                                                
   购款                                                                                                                
   2、       -2,177,716,053.  -203,093,871.1  -2,380,809,924.  -5,865,924,895.  -1,856,766,582  -7,722,691,478.30      
   基金      83               0               93               88               .42                                    
   赎回                                                                                                                
   款                                                                                                                  
   四、                       0.00            0.00             0.00             -2,044,821,846  -2,044,821,846.27      
   本期                                                                         .27                                    
   向基                                                                                                                
   金份                                                                                                                
   额持                                                                                                                
   有人                                                                                                                
   分配                                                                                                                
   利润                                                                                                                
   产生                                                                                                                
   的基                                                                                                                
   金净                                                                                                                
   值变                                                                                                                
   动数                                                                                                                
   五、      9,580,747,367.9  -1,953,243,507  7,627,503,860.0  10,551,658,423.  1,178,931,515.  11,730,589,939.13      
   期末      8                .97             1                41               72                                      
   所有                                                                                                                
   者权                                                                                                                
   益（                                                                                                                
   基金                                                                                                                
   净值                                                                                                                
   ）                                                                                                                  
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   银华富裕主题股票型证券投资基金
   会计报表附注
   2008年6月30日
   单位：人民币元
   
   一、 基金设立说明
   
   
   银华富裕主题股票型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2006]81号文《关于同意银华富裕主题股票型证券投资基金的批复》的核准，由银华基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集，《银华富裕主题股票型证券投资基金合同》于2006年11月16日正式生效，首次设立募集规模为5,071,013,120.30份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为银华基金管理有限公司，注册登记机构为银华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司（以下简称“中国建设银行”）。
   
   本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、权证及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：80％×新华富时中国A200指数+20％×新华雷曼中国债券综合指数。
   
   二、 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
   
   
   本财务报表系按照中国财政部2006年颁布的企业会计准则及应用指南、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
   
   可比年度财务报表的列报方式已按照企业会计准则的要求进行了重述。  
   本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2008年6月30日的财务状况以及2008年1月1日至2008年6月30日至期间的经营成果和净值变动情况。  
   本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
   
   三、 重要会计政策和会计估计
   本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
   
   本半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。
   
   自2007年7月1日起，本基金执行新会计准则及中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、修改后的基金合同及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。本基金已按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及其他相关规定，对2007年1月1日起至2007年6月30日止期间(以下简称“ 2007年半年度”)的财务报表予以追溯调整。
   
   
   四、 税项
   
   1. 印花税
   
   根据财政部、国家税务总局财税字[2005]11号文《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》，自2005年1月24日起，按1‰的税率缴纳证券（股票）交易印花税；
   
   根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》的规定，自2007年5月30日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由1‰调整为3‰；
   
   根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税；
   
   经国务院批准，财政部、国家税务总局决定从２００８年４月２４日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由现行３‰调整为１‰。即对买卖、继承、赠与所书立的Ａ股、Ｂ股股权转让书据，由立据双方当事人分别按１‰的税率缴纳证券（股票）交易印花税。  
   
   2. 营业税、企业所得税
   
   根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
   
   根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
   
   3. 个人所得税
   
   根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利及债券的利息等收入，由上市公司及债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税；
   
   根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额；
   
   根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
   
   五、  财务报表主要项目
   1. 银行存款
   
   
   
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             2008-6-30                                                      
                                                                             
   活期存款                                             2,847,721,232.20                                                
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   本基金本报告期未投资于定期存款。
   
   2. 交易性金融资产
   
   
   
   
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   2008-6-30                                                                                              
   成本                公允价值                          估值增值              
   股票投资     5,837,479,789.52                 4,674,290,295.61                  -1,163,189,493.91                    
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   3. 应收利息
   
   
   
   
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   应收利息                                                                      2008-6-30                              
   应收银行存款利息                                                              774,807.60                            
   应收清算备付金利息                                                            9,525.00                              
   应收申购款利息                                                                297.41                                
                                                                             
   合计                                                                          784,630.01                            
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   4. 应付交易费用
   
   
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                   2008-6-30                                                
   应付佣金                                                                                                            
   其中：第一创业证券有限责任公司                             3,124,617.38                                              
   中信证券股份有限公司                                       529,159.21                                                
   中信建投证券有限责任公司                                   1,160,675.81                                              
   国金证券有限责任公司                                       1,421,167.28                                              
   长城证券有限责任公司                                       833,102.90                                                
   广发证券股份有限公司                                       1,403,648.48                                              
   光大证券股份有限公司                                       2,099,341.82                                              
   西南证券有限责任公司                                       1,121,062.89                                              
   东北证券有限责任公司                                       1,002,681.88                                              
   湘财证券有限责任公司                                       991,831.00                                                
   招商证券股份有限公司                                       216,652.40                                                
                                                                             
   合计                                                       13,903,941.05                                            
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   5. 其他负债
   
   
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                   2008-06-30                                                
   应付赎回费                                                 9,495.29                                                  
   应付券商席位保证金                                         250,000.00                                                
   预提审计费                                                 49,726.04                                                
   信息披露费                                                 149,178.12                                                
   其他                                                       630.00                                                    
                                                                             
   合计                                                       459,029.45                                                
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