【重要提示】
   本基金根据中国证券监督管理委员会《关于同意华宝兴业行业精选股票型证券投资基金募集的批复》(证监基金字［2007］156号)的核准，进行募集。
   基金管理人保证《华宝兴业行业精选股票型证券投资基金招募说明书》(以下简称"招募说明书"或"本招募说明书")的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
   本基金投资于证券市场,基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动,投资者在投资本基金前,需充分了解本基金的产品特性,并承担基金投资中出现的各类风险,包括：因整体政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险,个别证券特有的非系统性风险,由于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险,基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险,本基金的特定风险,等等。投资者在进行投资决策前,请仔细阅读本基金的《招募说明书》及《基金合同》。
   基金的过往业绩并不预示其未来表现。
   基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。
   投资有风险，投资人认购（或申购）本基金时应认真阅读本招募说明书。
   一、 绪  言
   本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称"《基金法》")、《证券投资基金运作管理办法》(以下简称"《运作办法》")、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称"《销售办法》")、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称"《信息披露办法》")、其他有关规定及《华宝兴业行业精选股票型证券投资基金基金合同》(以下简称"基金合同")编写。
   本招募说明书阐述了华宝兴业行业精选股票型证券投资基金的投资目标、策略、风险、费率等与投资人投资决策有关的必要事项，投资人在作出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。
   本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。
   本基金是根据本招募说明书所载明资料申请募集的。本招募说明书由本基金管理人解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作出任何解释或者说明。
   本招募说明书根据基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。    
   二、 释  义
   在本招募说明书中，除非文义另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
   1、招募说明书或本招募说明书：指《华宝兴业行业精选股票型证券投资基金招募说明书》，招募说明书是基金向社会公开发售时对基金情况进行说明的法律文件，自基金合同生效之日起，每6个月更新1次，并于每6个月结束之日后的45日内公告，更新内容截至每6个月的最后1日
   2、基金或本基金：指华宝兴业行业精选股票型证券投资基金
   3、基金管理人或本基金管理人：指华宝兴业基金管理有限公司
   4、基金托管人或本基金托管人：指中国建设银行股份有限公司
   5、基金合同：指《华宝兴业行业精选股票型证券投资基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充
   6、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《华宝兴业行业精选股票型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
   7、基金份额发售公告：指《华宝兴业行业精选股票型证券投资基金份额发售公告》
   8、法律法规：指中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
   9、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，自2004年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时作出的修订
   10、《销售办法》：指中国证监会2004年6月25日颁布、同年7月1日实施的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
   11、《信息披露办法》：指中国证监会2004年6月8日颁布、同年7月1日实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
   12、《运作办法》：指中国证监会2004年6月29日颁布、同年7月1日实施的《证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
   13、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
   14、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会
   15、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
   16、个人投资者：指年满18周岁，合法持有现时有效的中华人民共和国居民身份证、军人证件等有效身份证件的中国公民，以及中国证监会批准的其他可以投资基金的自然人
   17、机构投资者：指依法可以投资开放式证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法注册登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
   18、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》规定的条件，经中国证监会批准投资于中国证券市场，并取得国家外汇管理局额度批准的中国境外基金管理机构、保险公司、证券公司以及其他资产管理机构
   19、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
   20、基金份额持有人：指依基金合同或招募说明书合法取得基金份额的投资人
   21、基金销售业务：指基金的认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务
   22、销售机构：指直销机构和代销机构
   23、直销机构：指华宝兴业基金管理有限公司
   24、代销机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金代销业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办理基金销售业务的机构
   25、基金销售网点：指直销机构的直销中心及代销机构的代销网点
   26、注册登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等
   27、注册登记机构：指办理注册登记业务的机构。基金的注册登记机构为华宝兴业基金管理有限公司或接受华宝兴业基金管理有限公司委托代为办理注册登记业务的机构
   28、基金账户：指注册登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户
   29、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖华宝兴业行业精选股票型基金份额的变动及结余情况的账户
   30、基金合同生效日：指基金募集期限届满，基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期
   31、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕，清算组做出的清算报告报中国证监会备案并予以公告的日期
   32、基金募集期限：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过3个月
   33、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
   34、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
   35、T日：指本基金在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的日期
   36、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)
   37、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
   38、交易时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
   39、业务规则：指《华宝兴业基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记结算方面的业务规则，由基金管理人和投资人共同遵守
   40、认购：指在基金募集期间，投资人申请购买基金份额的行为
   41、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为
   42、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同规定的条件要求基金管理人购回基金份额的行为
   43、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的、且由同一登记结算机构办理登记结算的其他基金基金份额的行为
   44、转托管：指基金份额持有人在同一基金的不同销售机构之间实施的所持基金份额销售机构变更的操作
   45、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一日基金总份额的10%
   46、元：指人民币元
   47、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
   48、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资产的价值总和
   49、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
   50、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日发售在外的基金份额总数所得的基金份额的价值
   51、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程
   52、指定媒体：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒体
   53、不可抗力：指基金合同当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在基金合同由基金管理人、基金托管人签署之日后发生的，使基金合同当事人无法全部或部分履行基金合同的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、法律法规变化、突发停电或其他突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交易
   三、 基金管理人
   (一)    基金管理人概况
   基金管理人：华宝兴业基金管理有限公司
   住所：上海市世纪大道88号金茂大厦48层
   办公地址：上海市世纪大道88号金茂大厦48层
   法定代表人：郑安国
   总经理：裴长江
   成立日期：2003年3月7日
   注册资本：1.5亿元    
   电话：021－50499588
   联系人：林志宗
   股权结构：中方股东华宝信托投资有限责任公司持有51%的股份，外方股东法国兴业资产管理有限公司持有49%的股份。
   (二)    主要人员情况
   1、    基金管理人董事、监事、经理及其他高级管理人员基本情况
   郑安国先生，董事长、博士、高级经济师。曾任南方证券有限公司发行部经理、投资部经理、南方证券有限公司投资银行部总经理助理、南方证券有限公司上海分公司副总经理、南方证券公司研究所总经理级副所长、华宝信托投资有限责任公司副总经理、总经理。现任华宝兴业基金管理有限公司董事长。
   Christian D'ALLEST先生，董事，法学硕士。曾任法国兴业银行国际部业务经理、国际融资司经理、资本市场司负责人、资产管理司负责人。现任法国兴业资产管理有限公司国际部主任。
   王晓薇女士，董事，本科。曾任宝钢国际贸易有限公司财务部业务经理、宝钢美洲贸易有限公司财务经理。现任华宝信托投资有限责任公司副总裁。
   袁志刚先生，独立董事，博士、教授、博导。法国巴黎社会科学高等研究院(E.H.E.S.S.)经济学博士毕业，曾任复旦大学经济学院副教授、教授、经济系系主任。现任复旦大学经济学院院长。
   Christian CLERC-BATUT先生，独立董事，商学本科。曾任S．N．S．阿尔及利亚子公司总会计师、欧尚集团存货部总监、芝加哥子公司总经理、审计部总审计师。现任欧尚集团中国及泰国区总经理。
   谢荣先生，独立董事，博士、教授。曾任上海财经大学助教、讲师、副教授、教授，毕马威华振会计师事务所合伙人。现任上海国家会计学院副院长。
   吴志攀先生，独立董事，法学博士、教授。曾任北京大学法律系讲师、副教授、教授、博导，经济法教研室副主任、系主任，北京大学法学院院长，北京大学校长助理。现任北京大学副校长。
   裴长江先生，董事总经理，硕士、经济师。曾任上海万国证券公司闸北营业部经理助理、经理，申银万国证券股份有限公司浙江管理总部副总经理，申银万国证券股份有限公司经纪总部副总经理，华宝信托投资有限责任公司投资总监。现任华宝兴业基金管理有限公司总经理。
   陆云飞 （Denis  LEFRANC）先生，董事副总经理，文学士，法学士。曾任法国期货市场委员会审计员，法国兴业银行法律顾问，法国兴业银行资本市场及资产管理部副经理，BAREP资产管理公司（法国兴业银行集团子公司）首席法律顾问，法国兴业资产管理有限公司首席法律顾问。现任华宝兴业基金管理有限公司董事副总经理。
   陆舜华女士，监事、监事会召集人，法兴资产（香港）首席执行官。
   贺桂先先生，监事，毕业于江西财经大学。曾任华宝信托投资有限责任公司研究部副总经理；现任公司营运副总监。
   詹靖女士，监事，金融学硕士，曾在TCL销售公司人力资源部、华宝信托投资有限责任公司业务管理部、基金筹备组、华宝兴业基金管理有限公司投资管理部工作，现在公司人力资源部工作。
   2、    本基金基金经理
   栾杰先生，硕士。曾任海南港澳资讯产业有限公司研究员，华宝信托投资有限责任公司高级研究员、投资管理部副总经理。2003年7月起担任宝康消费品基金基金经理。2006年2月起担任公司投资副总监，兼任投资管理部总经理。2006年6月起担任收益增长基金基金经理。
   闫旭，宝康消费品基金经理助理，金融学硕士，证券从业经历6年，曾在富国基金管理公司从事交易、基金经理助理及研究工作，2004年10月加入华宝兴业基金管理有限公司，曾任策略分析师和基金经理助理。
   3、    投资决策委员会成员
   余荣权先生，投资总监。
   栾杰先生，投资副总监、投资部总经理、宝康消费品基金基金经理、收益增长基金基金经理。
   Gabriel Gondard先生，投资副总监。
   魏东先生，宝康灵活配置基金基金经理、先进成长基金基金经理。
   王旭巍先生，宝康债券基金基金经理。
   雷勇先生，研究部总经理。
   牟旭东先生，研究部副总经理。
   (三)    基金管理人职责
   基金管理人应严格依法履行下列职责：
   1、    依法募集本基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
   2、    办理本基金备案手续；
   3、    对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；
   4、    按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；
   5、    进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
   6、    编制中期和年度基金报告；
   7、    计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；
   8、    办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；
   9、    召集基金份额持有人大会；
   10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
   11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；
   12、中国证监会规定的其他职责。
   (四)    基金管理人承诺
   1、    基金管理人将遵守《基金法》、《证券法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》等法律法规的相关规定，并建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违法违规行为的发生。
   2、    基金管理人不从事下列行为：
   （1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；
   （2）不公平地对待其管理的不同基金财产；
   （3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；
   （4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
   （5）依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他行为。
   3、    基金经理承诺
   （1）依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益；
   （2）不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人牟取不当利益；
   （3）不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；
   （4）不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。
   (五)    基金管理人内部控制制度
   1、风险管理体系
   本基金在运作过程中面临的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、合规性风险、信誉风险和事件风险（如灾难）。
   针对上述各种风险，本公司建立了一套完整的风险管理体系，具体包括以下内容：
   （1）搭建风险管理环境。具体包括制定风险管理战略、目标，设置相应的组织机构，建立清晰的责任线路和报告渠道、配备适当的人力资源、开发适用的技术支持系统等内容。
   （2）识别风险。辨识公司运作和基金管理中存在的风险。
   （3）分析风险。检查存在的控制措施，分析风险发生的可能性及其引起的后果并将风险归类。
   （4）度量风险。评估风险水平的高低，既有定性的度量手段，也有定量的度量手段。定性的度量是把风险水平划分为若干级别，每一种风险按其发生的可能性与后果的严重程度分别进入相应的级别。定量的方法则是设计一些风险指标，测量其数值的大小。
   （5）处理风险。将风险水平与既定的标准相对比，对于那些级别较低、在公司所定标准范围以内的风险，控制相对宽松一点，但仍加以定期监控，以防其超过预定标准；而对较为严重的风险，则制定适当的控制措施；对于一些后果可能极其严重的风险，则除了严格控制以外，还准备了相应的应急处理措施。
   （6）监视与检查。对已有的风险管理系统进行实时监视，并定期评价其管理绩效，在必要时结合新的需求加以改变。
   （7）报告与咨询。建立风险管理的报告系统，使公司股东、公司董事会、公司高级管理人员及监管部门及时而有效地了解公司风险管理状况，并寻求咨询意见。
   2、内部控制制度
   （1）内部风险控制原则
   健全性原则。内部控制机制必须覆盖公司的各项业务、各个部门和各级岗位，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
   有效性原则。通过设置科学清晰的操作流程，结合程序控制，建立合理的内控程序，保证内部控制制度的有效执行。
   独立性原则。公司必须在精简高效的基础上设立能充分满足公司经营运作需要的部门和岗位，各部门和岗位在职能上保持相对独立性；公司固有财产、各项委托基金财产、其他资产分离运作，独立进行。
   相互制约原则。内部部门和岗位的设置必须权责分明、相互制约，并通过切实可行的相互制衡措施来消除内部控制中的盲点。
   防火墙原则。公司基金管理、交易、清算登记、信息技术、研究、市场开发等相关部门，应当在物理上和制度上适当隔离；对因业务需要必须知悉内幕信息的人员，应制定严格的批准程序和监督防范措施。
   成本效益原则。公司应当充分发挥各部门及每位员工的工作积极性，尽量降低经营运作成本，保证以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
   合法合规性原则。公司内控制度应当符合国家法律法规、规章制度和各项规定，并在此基础上遵循国际和行业的惯例制订。
   全面性原则。内部控制制度必须涵盖公司经营管理的各个环节，并普遍适用于公司每一位员工，不留有制度上的空白或漏洞。
   审慎性原则。公司内部控制的核心是风险控制，内部控制制度的制订要以审慎经营、防范和化解风险为出发点。
   适时性原则。内部控制制度的制订应当具有前瞻性，并且必须随着公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改或完善。
   （2）内部风险控制的要求和内容
   内部风险控制要求不相容职务分离、建立完善的岗位责任制和规范的岗位管理措施、建立完整的信息资料保全系统、建立授权控制制度、建立有效的风险防范系统和快速反应机制。
   内部风险控制的内容包括投资管理业务控制、市场管理业务控制、信息披露控制、信息技术系统控制、会计系统控制、档案管理控制、建立保密制度以及内部稽核控制等。
   （3）督察长制度
   公司设督察长，督察长由公司总经理提名，董事会聘任，并应当经全体独立董事同意。督察长的任免须报中国证监会核准。
   督察长应当定期或者不定期向全体董事报送工作报告，并在董事会及董事会下设的相关专门委员会定期会议上报告基金及公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况。督察长发现基金及公司运作中存在问题时，应当及时告知公司总经理和相关业务负责人，提出处理意见和整改建议，并监督整改措施的制定和落实；公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应当向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。
   （4）内控审计风险管理制度
   内控审计风险管理部依据公司的内部控制制度，在所赋予的权限内，按照所规定的程序和适当的方法，进行公正客观的检查和评价。
   内控审计风险管理部负责调查、评价公司有关部门执行公司各项规章制度的情况；进行日常风险监控工作；负责调查评价公司内控制度的健全性、合理性；评价各项内控制度执行的有效性，对内控制度的缺失提出补充建议；协助评价基金财产风险状况；负责公司主要领导离任前的审计；调查公司内部的经济违法案件等。
   3、基金管理人关于内部合规控制声明书
   （1）本公司承诺以上关于内部控制的披露真实、准确；
   （2）本公司承诺根据市场变化和公司发展不断完善内部合规控制。
   四、 基金托管人
    (一) 基金托管人情况
   1、基本情况
   名称：中国建设银行股份有限公司(简称：中国建设银行)
   住所：北京市西城区金融大街25号
   办公地址：北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
   法定代表人：郭树清
   成立时间：2004年09月17日
   组织形式：股份有限公司
   注册资本：壹仟玖佰肆拾贰亿叁仟零贰拾伍万元人民币
   存续期间：持续经营
   基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字[1998]12号
   联系人：尹  东
   联系电话：(010) 6759 5104
   中国建设银行股份有限公司在中国拥有悠久的经营历史，其前身"中国人民建设银行"于1954年成立， 1996年易名为"中国建设银行"。中国建设银行是中国四大商业银行之一。中国建设银行股份有限公司由原中国建设银行于2004年9月分立而成立，承继了原中国建设银行的商业银行业务及相关的资产和负债。中国建设银行 (股票代号：HK0939)于2005年10月27日在香港联合交易所主板上市，是中国四大商业银行中首家在海外公开上市的银行。截至2006年6月30日止，中国建设银行总资产为人民币51,662.42亿元，客户存款为人民币44,915.66亿元，2006年上半年实现税前利润人民币328.14亿元。中国建设银行在中国内地设有1.4万余个分支机构，并在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京及首尔设有分行，在伦敦、纽约设有代表处。2006年8月24日，中国建设银行在香港与美国银行签署协定，收购美国银行在香港的全资子公司美国银行（亚洲）股份有限公司100％的股权。中国建设银行在《银行家》2006年公布的全球银行按一级资本排名中，名列中国银行业榜首，在世界大银行中列第11位。中国建设银行在《福布斯》2006年全球领先企业榜中为第65名，列中国第二位。在《亚洲周刊》2006年7月公布的亚洲银行300强排名中，中国建设银行在"利息收入净值最高的银行"和"纯利最高的银行"两项排名中均列第一位，被誉为"亚洲最赚钱的银行"。此外，在2006年度《亚洲金融》亚洲最佳公司评选中，中国建设银行入选"最佳管理公司"、"最佳公司管治"、"最佳派息承诺"排行榜。
   中国建设银行总行设投资托管服务部，下设综合制度处、基金市场处、资产托管处、QFII托管处、基金核算处、基金清算处、监督稽核处和投资委托托管团队等8个职能处室，现有员工80余人。
   2、主要人员情况
   罗中涛，投资托管服务部总经理，曾就职于国家统计局、中国建设银行总行评估、信贷、委托代理等业务部门并担任领导工作，对统计、评估、信贷及委托代理业务具有丰富的领导经验。
   李春信，投资托管服务部副总经理，曾就职于中国建设银行总行人事教育部、计划部、筹资储蓄部、国际业务部工作，对商业银行综合经营计划、零售业务及国际业务具有较丰富相关工作经验。
   3、基金托管业务经营情况
   截止到2006年12月31日，中国建设银行已托管兴华、兴和、泰和、金鑫、金盛、金鼎、汉博、通宝、通乾、鸿飞、银丰等11只封闭式证券投资基金，以及华夏成长、融通新蓝筹、博时价值增长、华宝兴业宝康系列(包括宝康消费品、宝康债券、宝康灵活配置3只子基金)、博时裕富、长城久恒、银华保本增值、华夏现金增利、华宝兴业多策略增长、国泰金马稳健回报、银华－道琼斯88精选、上投摩根中国优势、东方龙、博时主题行业、华富竞争力优选、华宝兴业现金宝、上投摩根货币市场、华夏红利、博时稳定价值、银华核心价值、上投摩根阿尔法、中信红利精选、工银瑞信货币市场、长城消费增值、华安上证180ETF、上投摩根双息平衡、泰达荷银效率优选、华夏深圳中小企业板ETF、交银施罗德稳健配置、华宝兴业收益增长、华富货币市场、工银瑞信精选平衡、鹏华价值优势、中信稳定债券、华安宏利、上投摩根成长先锋、博时价值增长贰号、海富通风格优势、银华富裕主题、华夏优势增长、信诚精萃成长、工银瑞信稳健成长等44只开放式证券投资基金。
   （二）基金托管人的内部控制制度
   1、内部控制目标
   作为基金托管人，中国建设银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章和本行内有关管理规定，守法经营、规范运作、严格监察，确保业务的稳健运行，保证基金财产的安全完整，确保有关信息的真实、准确、完整、及时，保护基金份额持有人的合法权益。
   2、内部控制组织结构
   中国建设银行设有风险与内控管理委员会，直接负责风险管理与内部控制工作，对托管业务风险控制工作进行检查指导。投资托管服务部专门设置了监督稽核处，配备了专职内控监督人员负责托管业务的内控监督工作，具有独立行使监督稽核工作职权和能力。
   3、内部控制制度及措施
   投资托管服务部具备系统、完善的制度控制体系，建立了管理制度、控制制度、岗位职责、业务操作流程，可以保证托管业务的规范操作和顺利进行；业务人员具备从业资格；业务管理实行严格复核、审核、检查制度，授权工作实行集中控制，业务印章按规程保管、存放、使用，账户资料严格保管，制约机制严格有效；业务操作区专门设置，封闭管理，实施音像监控；业务信息由专职信息披露人负责，防止泄密；业务实现自动化操作，防止人为事故的发生，技术系统完整、独立。
   （三）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
   1、监督方法
   依照《证券投资基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作，。利用自行开发的"证券投资基金托管业务综合系统--基金监督子系统"，严格按照现行法律法规以及基金合同规定，对基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督，并定期编写基金投资运作监督报告，报送中国证监会。在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中，对基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。
   2、监督流程
   每日按时通过基金监督子系统，对各基金投资运作比例控制指标进行例行监控，如发现接近法律法规和基金合同规定的控制比例情况，及时提醒基金管理人；发现异常情况，与基金管理人进行情况核实后，并向基金管理人发出书面通知，督促其纠正，同时报告中国证监会。
   收到基金管理人的划款指令后，对涉及各基金的投资用途及费用等内容进行合法合规性监督。
   根据基金投资运作监督情况，编写基金投资运作监督报告，对各基金投资运作进行合法合规性、投资独立性和风格显著性等方面进行评价，报送中国证监会。    
   五、 相关服务机构
   (一)    基金份额发售机构
   1、直销机构：华宝兴业基金管理有限公司
   住所：上海市世纪大道88号金茂大厦48层
   办公地址：上海市世纪大道88号金茂大厦48层
   法定代表人：郑安国
   直销中心电话：021-50499588-301、302
   直销中心传真：021-50499663、50499667
   网址：www.fsfund.com
   2、代销机构
   （1）中国建设银行股份有限公司（同上）
   注册地址：北京市西城区金融大街25 号
   办公地址：北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
   法定代表人：郭树清
   客户服务统一咨询电话：95533
   银行网址：www.ccb.com
   （2）中国银行股份有限公司
   注册地址：北京市西城区复兴门内大街1号
   办公地址：北京市西城区复兴门内大街1号
   法定代表人：肖钢
   客户服务电话：95566
   网址：www.boc.cn
   （3）申银万国证券股份有限公司
   注册地址：上海市常熟路171号
   办公地址：上海市常熟路171号
   法定代表人：王明权
   电话：021-54033888
   传真：021-54038844
   服务热线：021-962505
   联系人：王序微
   公司网址：www.sw2000.com.cn或www.sywg.com.cn
   （4）联合证券有限责任公司
   注册地址：深圳市深南东路5047号深圳发展银行大厦25、24、10层
   办公地址：深圳市深南东路5047号深圳发展银行大厦25、24、10层
   法定代表人：马国强
   客服电话：400-8888-555
   电话：0755-82490000
   联系人：范雪玲
   公司网站：www.lhzq.com
   （5）光大证券股份有限公司
   注册地址：上海市浦东新区浦东南路528号上海证券大厦南塔15-16楼
   法定代表人：王明权
   电话：021－68816000
   传真：021－68815009
   联系人： 刘晨
   客户服务热线：021－68823685
   公司网址：www.ebscn.com
   （6）招商证券股份有限公司
   注册地址：深圳市福田区益田路江苏大厦A座39-45层
   办公地址：深圳市福田区益田路江苏大厦A座40层
   法定代表人：宫少林
   电话：0755-82943167
   联系人：黄健
   客户服务热线：4008888111、0755-26951111
   公司网址：www.newone.com.cn
   （7）平安证券有限责任公司
   注册地址:深圳市福田区八卦岭三路平安大厦3楼
   办公地址: 深圳市福田区八卦岭三路平安大厦3楼
   法定代表人: 叶黎成
   联系人:余江
   电话:0755-82440136
   客服电话:95511
   公司网址:www.pa18.com
   （8）国泰君安证券股份有限公司
   注册地址：上海浦东新区商城路618号
   办公地址：上海市延平路135号
   法定代表人：祝幼一
   电话：021-62580818
   传真：021-62583439
   联系人：芮敏祺
   服务热线：400-8888-666；021-962588
   公司网站：www.gtja.com
   （9）中信建投证券有限责任公司
   注册地址：北京市朝阳区安立路66号4号楼
   办公地址：北京市东城区朝内大街188号
   法定代表人：黎晓宏
   电话：400-8888-108(免长途费)
   联系人：权唐
   公司网址：www.csc108.com
   （10）兴业证券股份有限公司
   注册地址：福州市湖东路99号标力大厦
   办公地址：上海市陆家嘴东路166号中保大厦19楼
   法定代表人：兰荣
   电话：021-68419974
   联系人：杨盛芳
   客户服务热线：021-68419974
   公司网站：www.xyzq.com.cn
   （11）中国银河证券股份有限公司
   注册地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座
   办公地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座
   法定代表人：肖时庆
   联系人：郭京华
   电话：010-66568587
   客户服务电话：800-820-1868
   网站：www.chinastock.com.cn
   （12）长江证券有限责任公司
   注册地址：湖北省武汉市新华路特8号
   办公地址：湖北省武汉市新华路特8号
   法定代表人：胡运钊
   电话：021-63296362传真：021-51062920
   联系人：甘露
   服务热线：4008-888-999
   公司网址：www.cz318.com.cn
   （13）广发证券股份有限公司
   注册地址：广东省珠海市吉大海滨路光大国际贸易中心26楼2611室
   办公地址：广东广州天河北路大都会广场36、38、41和42楼
   法定代表人：王志伟
   联系人：肖中梅
   电话：020-87555888
   传真：020-87557985
   客户服务电话：（020）87555888转各营业网点
   公司网站：http://www.gf.com.cn
   （14）海通证券股份有限公司
   注册地址：上海淮海中路98号
   办公地址：上海淮海中路98号
   法定代表人：王开国
   电话：021－53594566
   服务热线：021-962503
   联系人：金芸
   公司网址：www.htsec.com
   （15）国信证券有限责任公司
   注册地址：深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦16－26层
   办公地址：深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦16－26层
   法定代表人：何如
   电话：0755－82130833－2181
   传真：0755－82133302
   联系人：林建闽
   客服电话：800－810－8868
   网址：www.guosen.com.cn
   基金管理人可根据有关法律法规的要求，选择其他符合要求的机构代理销售本基金，并及时公告。
   （二）基金注册登记机构：华宝兴业基金管理有限公司（同上）
   （三）律师事务所和经办律师
   名称： 海华永泰律师事务所
   住所：    中国上海浦东南路855号世界广场24楼
   负责人：颜学海
   联系电话：021-58773177
   传真:    021-58773268
   联系人： 冯加庆
   经办律师：冯加庆、李楠
   （四）会计师事务所和经办注册会计师
   名称：普华永道中天会计师事务所有限公司
   注册地址：上海市浦东新区东昌路568号
   办公地址：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
   法定代表人：杨绍信
   联系电话：(021) 61238888
   传真：(021) 61238800
   联系人：陈兆欣
   经办注册会计师：肖峰 陈玲    
   六、 基金的募集
   本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规定募集。
   核准文件：中国证监会证监基金字［2007］156号
   核准日期：2007年6月 4日
   (一)    基金类型与存续期间
   1、基金类型：契约型开放式
   2、存续期间：不定期
   (二)    募集方式
   本基金通过各销售机构的基金销售网点向投资人公开发售。
   (三)    募集对象
   个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。
   (四)    募集期限
   本基金的募集期限自基金份额发售之日起不超过3个月。
   (五)    募集场所
   直销机构的销售网点和代销机构的代销网点。
   上述销售机构办理开放式基金业务的城市(网点)的具体情况和联系方法，请参见本基金之份额发售公告。
   （六）募集目标
   本基金设定募集目标上限为100亿份。本基金募集期内正常认购日日间不停止销售,但如当日认购结束后发现累计认购申请接近或超过募集上限,基金管理人将于次日在指定媒体上公告本基金于公告当日认购结束后停止销售。若募集期内认购申请全部确认后本基金的总份额不超过100亿份(含100亿份),则所有的有效认购申请全部予以确认。若募集期内认购申请全部确认后本基金的总份额超过100亿份,则对募集期内的有效认购申请采用"比例确认"的原则给予部分确认,未确认部分的认购款项退还给投资者。
   基金合同生效后，基金规模不受上述募集规模上限的限制。  
   （七）本基金的面值、认购价格及计算公式、认购费用
   1、    面值：每份基金份额面值为1元    
   2、    认购价格：面值
   3、投资人在一天之内如果有多笔认购，适用费率按单笔分别计算。认购费率表如下：
   认购金额            认购费率
   500万（含）以上        每笔1000元
   大于等于200万，小于500万    0.5%
   大于等于100万，小于200万    0.8%
   大于等于50万，小于100万    1.0%
   50万以下            1.2%
   4、认购份额的计算公式
   本基金将采用外扣法计算认购费用。其中：
   净认购金额＝认购金额/[1+ 认购费率]
   认购费用＝认购金额 - 净认购金额
   认购份额＝(净认购金额＋认购金额产生的利息)/基金份额面值
   认购费用、净认购金额、认购金额产生的利息按四舍五入方法，保留到小数点后两位，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。认购份额的计算结果保留小数点后两位，两位以后舍去，舍去部分所代表的资产归基金财产所有。
   5、认购费用用于本基金的市场推广、销售、注册登记、募集期间发生的信息披露费、会计师费、律师费等各项费用，不列入基金财产。
   （八）投资人对基金份额的认购
   1、本基金的认购时间安排：具体认购时间安排请见本基金份额发售公告。
   2、认购应提交的文件和办理手续：投资人认购本基金应首先办理开户手续，开立基金账户（已开立华宝兴业基金管理有限公司基金账户的客户无需重新开户），然后办理基金认购手续。
   投资人认购应提交的文件和办理的手续请详细查阅本基金的份额发售公告。
   3、认购方式及确认
   本基金认购采取金额认购的方式。T日的申请是否有效应以基金注册登记机构的确认登记为准。投资人可以自T＋2日起，通过其原认购网点柜台或华宝兴业基金管理有限公司客户服务中心，查询认购申请的交易确认情况。投资人可在基金合同生效后到各销售网点查询最终成交确认情况和认购的份额。
   4、认购限制
   （1）投资人在募集期内可以多次认购基金份额，已申请的认购不允许撤销。
   （2） 在募集期内，投资人在代销机构销售网点每笔认购最低金额为1000元人民币（含认购费）；投资人在直销中心首次认购最低金额为10万元人民币（含认购费），追加认购的最低金额为1000元人民币。已在基金管理人销售网点有认购本基金记录的投资人不受首次认购最低金额的限制，但受追加认购最低金额的限制。
   （九）首次募集期间认购资金利息的处理方式
   基金募集期间募集的资金只能存入专用账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。有效认购资金在募集期所产生的利息折成基金份额，归投资人所有，不收取认购费用。
   七、 基金合同生效
   (一)    基金合同备案的条件
   本基金募集期限届满，具备下列条件的，基金管理人应当按照规定办理验资和基金备案手续：
   1、基金募集份额总额不少于两亿份，基金募集金额不少于两亿元人民币；
   2、基金份额持有人的人数不少于两百人。
   （二）基金的备案
   基金管理人应当自募集期限届满之日起十日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起十日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续。
   （三）基金合同的生效
   1、自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕且基金合同生效；
   2、基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告；
   3、基金合同生效前，投资人的认购款项只能存入专用账户，任何人不得动用。认购资金在募集期形成的利息在基金合同生效后折成投资人认购的基金份额，归投资人所有。利息转份额的具体数额以注册登记机构的记录为准。
   （四）基金募集失败的处理方式
   基金募集期限届满，不能满足基金备案条件，或基金募集期内发生不可抗力使基金合同无法生效，则基金募集失败。基金管理人应当：
   1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；
   2、在基金募集期限届满后三十日内返还投资人已交纳的认购款项，并加计银行同期存款利息。
   （五）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
   本基金基金合同生效后，基金份额持有人数量不满两百人或者基金资产净值低于五千万元的，基金管理人应当及时报告中国证监会；连续20个工作日出现上述情形的，基金管理人应向中国证监会说明原因并报送解决方案。    
   八、 基金份额的申购、赎回、非交易过户与转托管
   (一)    基金份额申购和赎回的场所
   本基金的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的代销机构。具体销售网点将由基金管理人在基金份额发售公告或其他公告中列明。基金管理人可以根据情况变更或增减代销机构，并予以公告。
   投资人可以在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金的申购与赎回。具体办法另行公告。
   (二)    申购与赎回的开放日及时间
   1、开放日及开放时间
   投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，基金管理人根据法律法规或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。
   基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及时间进行相应的调整并公告。
   2、申购、赎回开始日及业务办理时间
   本基金的申购自基金合同生效日后不超过90天开始办理。具体业务办理时间由基金管理人在开放日常申购业务公告中规定。
   本基金的赎回自基金合同生效日后不超过90天开始办理。具体业务办理时间由基金管理人在开放日常赎回业务公告中规定。
   在确定申购开始时间与赎回开始时间后，由基金管理人最迟于开放日前3个工作日在指定媒体公告。
   基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或者转换申请的，其基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的价格。
   (三)    申购与赎回的原则
   1、"未知价"原则，即基金的申购与赎回价格以受理申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算；
   2、基金采用金额申购和份额赎回的方式，即申购以金额申请，赎回以份额申请；
   3、基金份额持有人在赎回基金份额时，基金管理人按先进先出的原则，即对该基金份额持有人在该销售机构的基金份额进行处理时，申（认）购确认日期在先的基金份额先赎回，申（认）购确认日期在后的基金份额后赎回，以确定所适用的赎回费率；
   4、当日的申购与赎回申请可以在当日交易时间结束前撤销，在当日的交易时间结束后不得撤销；
   5、基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则，但最迟应在新的原则实施前3个工作日予以公告。
   (四)    申购与赎回的程序
   1、申购和赎回的申请
   投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的交易时间内提出申购或赎回的申请。
   投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金，投资人在提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回申请无效而不予成交。
   2、申购和赎回申请的确认
   基金管理人应以交易时间结束前收到申购和赎回申请的当日作为申购或赎回申请日(T日)，并在T+1日内对该交易的有效性进行确认。T日提交的有效申请，投资人可在T+2日到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。
   3、申购和赎回的款项支付
   申购采用全额交款方式，若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功。若申购不成功或无效，基金管理人或基金管理人指定的代销机构将投资人已缴付的申购款项本金退还给投资人。
   投资人赎回申请成功后，基金管理人将在T＋7日(包括该日)内支付赎回款项。在发生巨额赎回时，赎回款项的支付办法按基金合同有关规定处理。
   (五)    申购与赎回的数额限制
   1、申请申购基金的金额
   通过代销网点申购本基金单笔最低金额为1,000元人民币（含申购费）。通过直销中心首次申购的最低金额为10万元人民币（含申购费），追加申购最低金额为1,000元人民币（含申购费）。已有认购本基金记录的投资人不受首次申购最低金额的限制，但受追加申购最低金额的限制。
   代销网点的投资人欲转入直销网点进行交易要受直销网点最低金额的限制。基金管理人可根据市场情况，调整首次申购的最低金额。
   投资人可多次申购，对单个投资人累计持有份额不设上限限制。法律法规、中国证监会另有规定的除外。
   2、申请赎回基金的份额
   投资人可将其全部或部分基金份额赎回。本基金按照份额进行赎回，申请赎回份额精确到小数点后两位，单笔赎回份额不得低于100份。基金持有人赎回时或赎回后在销售机构（网点）保留的基金份额余额不足100份的，在赎回时需一次全部赎回。
   3、基金管理人可以规定投资人每个交易账户的最低基金份额余额
   基金管理人可以根据市场情况，在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回份额的数量限制。基金管理人必须在调整前3个工作日在至少一种指定媒体上刊登公告。
   (六)    申购和赎回的价格、费用及其用途
   1、申购费和赎回费
   （1）投资人在一天之内如果有多笔申购，适用费率按单笔分别计算。本基金的申购费率表如下：
   申购金额            申购费率
   500万（含）以上        每笔1000元
   大于等于200万，小于500万    0.5%
   大于等于100万，小于200万    1.0%
   大于等于50万，小于100万    1.2%
   50万以下            1.5%
   本基金的申购费用由申购人承担，主要用于市场推广、销售、注册登记等各项费用，不列入基金财产。
   （2）赎回费随基金持有时间的增加而递减，费率如下：
   持有时间            费率
   两年以内（含两年）        0.5%
   两年－三年（含三年）    0.3%
   三年以上            0%
   本基金的赎回费用由赎回人承担，其中25%的部分归入基金财产，其余部分用于支付注册登记费等相关手续费。
   2、申购份额与赎回金额的计算方式
   （1）申购份额的计算
   本基金将采用外扣法计算申购费用及申购份额。其中，
   净申购金额＝申购金额/[1+ 申购费率]
   申购费用＝申购金额 - 净申购金额
   申购份额＝净申购金额/申购当日基金份额净值
   申购费用、净申购金额的计算按四舍五入方法，保留到小数点后两位，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。申购份额的计算结果保留小数点后两位，两位以后舍去，舍去部分所代表的资产归基金财产所有。
   例一：假定投资人申购本基金，T日的基金份额净值为1.2000元，申购金额为1,000元，那么申购负担的申购费用和获得的基金份额计算如下：
   申购金额（元，A）        1,000
   适用费率（B）        1.5%
   净申购金额（C=A/[1+B]    985.22
   申购费用（D=A-C）        14.78
   申购份额（=C/1.2000）    821.02
   （2）赎回金额的计算
   本基金的赎回金额为赎回总额扣减赎回费用。其中，
   赎回价格＝赎回日基金份额净值
   赎回总额=赎回份额×赎回价格
   赎回费用=赎回总额×赎回费率
   赎回金额=赎回总额－赎回费用
   赎回总额为按实际确认的有效赎回份额乘以申请当日基金份额净值的金额，赎回金额为赎回总额扣除相应的费用。赎回总额、赎回金额的计算按四舍五入方法，保留到小数点后两位，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。
   例二：假定投资人赎回本基金，T日的基金份额净值为1.2000元，投资人赎回10,000份，投资人持有不到1年，则：
   赎回份额（A）        10,000
   赎回总额（B＝A*1.2000）    12，000
   适用费率（C）        0.5%
   赎回费用（D=B*C）        60
   赎回金额（＝B－D）        11，940
   3、T日的基金份额净值在当日收市后计算，并在T+1日公告，计算公式为计算日基金资产净值除以计算日发行在外的基金份额总额。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。
   4、本基金份额净值的计算，保留到小数点后4位，小数点后第5位四舍五入，由此产生的误差由基金财产承担。
   5、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日前3个工作日前在至少一种指定媒体公告。
   (七)    申购与赎回的注册登记
   1、基金投资人提出的申购和赎回申请，在当日交易时间结束之前可以撤销。
   2、投资人申购基金成功后，基金注册登记机构在T＋1日为投资人增加权益并办理注册登记手续，投资人自T＋2日起有权赎回该部分基金份额。
   3、投资人赎回基金成功后，基金注册登记机构在T＋1日为投资人扣除权益并办理相应的注册登记手续。
   4、基金管理人可在法律法规允许的范围内，对上述注册登记办理时间进行调整，并最迟于开始实施前3个工作日在指定媒体予以公告。
   (八)    拒绝或暂停申购、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形及处理
   1、在如下情况下，基金管理人可以拒绝或暂停接受投资人的申购申请：
   （1）因不可抗力导致基金无法正常运作。
   （2）证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。
   （3）发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。
   （4）基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害其他基金份额持有人利益时。
   （5）基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业绩产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人利益的情形。
   （6）法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
   发生上述暂停申购情形时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒体上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项将退划给投资人。
   基金管理人拒绝或暂停接受申购的方式包括：
   （1）拒绝接受、暂停接受某笔或某数笔申购申请；
   （2）拒绝接受、暂停接受某个或某数个工作日的全部申购申请；
   （3）按比例拒绝接受、暂停接受某个或某数个工作日的申购申请。
   在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。
   2、在如下情况下，基金管理人可以暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项：
   （1）因不可抗力导致基金无法正常运作。
   （2）证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。
   （3）连续两个开放日发生巨额赎回。
   （4）发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。
   （5）法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
   发生上述情形时，基金管理人应在当日报中国证监会备案，已接受的赎回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付，并以后续开放日的基金份额净值为依据计算赎回金额，延期支付最长不得超过支付时间20个工作日，并在指定媒体上公告。投资人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并予以公告。
   3、暂停基金的申购、赎回，基金管理人应按规定公告并报中国证监会备案。
   4、暂停期间结束，基金重新开放时，基金管理人应按规定公告并报中国证监会备案。
   （1）如果发生暂停的时间为一天，基金管理人将于重新开放日，在指定媒体刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并公告最新的基金份额净值。
   （2）如果发生暂停的时间超过一天但少于两周，暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人将提前1个工作日，在指定媒体刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开放申购或赎回日公告最新的基金份额净值。
   （3）如发生暂停的时间超过2周，暂停期间，基金管理人应每2周至少刊登暂停公告1次。暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前2日在至少一种指定媒体上连续刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近1个开放日的基金份额净值。
   (九)    巨额赎回的认定及处理方式
   1、巨额赎回的认定
   单个开放日基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一日基金总份额的10％时，为巨额赎回。
   2、巨额赎回的处理方式
   出现巨额赎回时，基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定接受全额赎回或部分延期赎回。
   （1）接受全额赎回：当基金管理人认为有能力兑付投资人的全部赎回申请时，按正常赎回程序执行。
   （2）部分延期赎回：当基金管理人认为兑付投资人的赎回申请有困难，或认为兑付投资人的赎回申请可能使基金资产净值发生较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额10％的前提下，对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户申请赎回份额占当日申请赎回总份额的比例，确定该单个账户当日办理的赎回份额；未受理部分除投资人在提交赎回申请时选择将当日未获受理部分予以撤销者外，自动延迟至下一开放日办理赎回。转入下一开放日的赎回申请不享有赎回优先权并将以下一个开放日的基金份额净值为准进行计算，以此类推，直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。
   （3）暂停赎回：连续2日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过支付时间20个工作日，并应当在指定媒体上进行公告。
   (十)暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
   当发生巨额赎回并延期办理时，基金管理人应在2个工作日内通过指定媒体、基金管理人公司网站或代销机构的网点刊登公告，说明有关处理方法。
   1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人当日应立即向中国证监会备案，并在规定期限内在至少一种指定媒体上刊登暂停公告。
   2、如发生暂停的时间为1日，第2个工作日基金管理人应在至少一种指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近1个开放日的基金份额净值。
   3、如发生暂停的时间超过1日但少于2周，暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前2个工作日在至少一种指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近1个开放日的基金份额净值。
   4、如发生暂停的时间超过2周，暂停期间，基金管理人应每2周至少刊登暂停公告1次。暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前2个工作日在至少一种指定媒体上连续刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近1个开放日的基金份额净值。
   (十一)基金的非交易过户
   指基金注册登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行而产生的非交易过户。无论在上述何种情况下，接受划转的主体必须是合格的投资人。
   继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金注册登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请自申请受理日起2个月内办理，并按基金注册登记机构规定的标准收费。
   (十二)基金的转托管
   基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。    
   九、 与基金管理人管理的其他基金转换
   基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定，在条件成熟的情况下提供本基金与基金管理人管理的其他基金之间的转换服务。基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并提前告知基金托管人与相关机构。
   十、 基金的投资
   (一)    本基金投资目标、范围、策略、业绩比较基准和风险收益特征
   1、投资目标
   把握行业发展趋势和市场运行趋势，精选增长前景良好或周期复苏的行业和企业，在控制风险的前提下,追求基金净值的稳定增长和基金资产的长期增值。
   2、投资范围
   本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，主要包括国内依法发行、上市的股票、债券以及经中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具，如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
   3、投资策略
   （1）资产配置策略
   本基金采取积极的资产配置策略，通过宏观策略研究，结合公司自行开发的数量化辅助模型，对相关资产类别的预期收益进行动态跟踪，决定大类资产配置比例。本基金的投资比例范围为：股票占基金资产总值的60%－95%，权证占0％－3％，资产支持证券占0%-20%，债券占5%－40%（其中，现金或者到期日在一年内的政府债券比例在5%以上）。
   （2）股票投资策略
   1）行业配置策略
   a.行业精选依据
   通过研究，本公司发现，有些长期增长前景良好的行业在股票市场持续表现良好，还有部分行业则由于周期性复苏等原因在某些特定阶段表现良好。
   本公司旨在抓住长期向好行业并利用行业表现阶段性现象，精选出增长前景良好或周期复苏的行业，进行集中投资，为持有人创造长期的超额回报。
   b.行业精选方法
   本基金将采用的行业精选的投资思路主要是通过分析宏观经济、产业政策和行业景气程度，精选发展前景良好或景气程度向好的行业，通过行业估值模型与波特五力分析，加强对有吸引力行业的配置。
   ?    行业精选
   本基金通过分析宏观经济、产业政策和行业景气程度，精选增长前景持续向好或宏观经济周期影响下行业景气复苏或上升的行业。
   增长前景持续向好的行业包括：
   l    处于生命周期的快速增长阶段的行业
   l    受外部因素影响、前景看好的行业
   -- 国家政策鼓励的行业
   -- 经济发展趋势中受益的行业
   -- 符合社会发展趋势的行业
   -- 得益于科技发展及技术进步的行业
   不同行业在经济周期的不同阶段表现有明显差异，而股票市场通常是实体经济的提前反映。通过以上对行业所处生命周期、影响行业发展的因素及宏观经济周期进行分析，可了解行业的周期性特征和未来的发展潜力，本管理人将据此精选出经济周期影响下的景气程度恢复或上升的行业做为本基金的一个行业投资方向。
   ?    辅助判断
   行业估值模型由本公司自行开发。经过历史数据的验证，该模型具备较高的预测准确性和稳定性。而波特五力分析(Porter's five forces)是对行业吸引力、竞争力和企业战略分析的经典模型。波特认为，任何产业的竞争规律都将体现在五种竞争作用力当中:新的竞争对手入侵、替代品的威胁、客户的议价能力、供应商的议价能力和现有竞争对手之间的竞争。这五种竞争作用力影响着价格、成本和企业所需的投资，因此综合起来决定着某行业的吸引力和行业中企业的盈利能力。
   通过以上的行业精选和辅助判断，本基金将选择增长前景持续向好、经济周期影响下的行业景气恢复或上升的行业，并加强对有吸引力行业的配置，最终决定本基金的行业配置比例。
   2）个股精选策略
   在行业配置比例确定后,本基金将在公司股票库中使用定量和定性相结合的方法精选个股并进行定期调整。
   本基金首先将对公司股票库相关精选行业的股票运用定量指标筛选排名靠前的股票作为本基金的备选库。定量分析使用的指标包括成长指标、价值指标和盈利指标，并且针对不同行业采取相应的估值方法。
   a. 成长指标：过去三年平均主营业务收入增长率、过去三年平均息税折旧前利润（EBITA）增长率、未来一年预测每股收益（EPS）增长率
   b. 价值指标：预测动态市盈率、市净率
   c. 盈利指标：过去三年平均净资产收益率（ROE）、过去三年平均投资回报率（ROIC）
   然后，本基金将对排名靠前的上市公司进行进一步案头研究和实地调研，运用SWOT分析对个股的基本面做定性的分析，判断企业是否具备以下特征：
   a.    行业地位突出、有市场定价能力
   b.    主营业务鲜明且具备核心竞争力
   c.    公司治理结构规范，管理能力强
   d.    具备长远规划
   e.    注重股东回报和投资者关系
   f.    有自主品牌和创新能力
   最后精选个股形成投资组合。
   （3）债券投资策略
   本基金将通过大资产配置、分类资产配置和个券选择三个层次自上而下进行债券投资管理，以追求稳定收益和充分流动性的投资目标。
   大资产配置主要是通过对宏观经济趋势、金融货币政策和利率趋势的判断对货币资产和债券类资产进行选择配置，同时也在银行间市场、交易所债券市场进行选择配置。
   分类资产配置主要通过分析债券市场变化、投资人行为、品种间相对价值变化、债券供求关系变化和信用分析进行分类品种配置。可选择配置的品种范围有国债、金融债、企业债、央票、短期融资券。
   品种选择上，主要通过利率趋势分析、投资人偏好分析、对收益率曲线形态变化的预期、信用评估、市场收益率定价、流动性分析，筛选出流动性良好，成交活跃、符合目标久期、到期收益率有优势且信用风险较低的券种。
   主要采用的投资策略包括：
   1）久期灵活管理：在对宏观经济趋势、金融货币政策和利率趋势的判断基础上，确定债券组合久期目标范围，在可接受范围内可以按照市场实际变化灵活管理久期长短，以获取市场超额收益。
   2）曲线合理定价：按照市场各品种实际成交情况，得出合理收益率曲线，使用该曲线对备选品种进行合理定价，确定其公允价格，在此基础上筛选出价格低于其合理价值的品种。
   3）曲线下滑策略：对收益率曲线形态进行分析，并预测其未来形态变化，选择收益率曲线段上斜率最高区间进行下滑操作，买入曲线上端品种，等待其剩余年期缩短而自然形成收益率下滑，从而得到超额下滑利润。
   (4) 其他品种投资策略
   本基金将根据市场的实际情况及基金的申购赎回状况，将部分资产投资于中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具，包括但不限于可转换债券、央行票据，捕捉市场机会，提高基金资产的使用效率。央行票据的投资策略见债券投资策略，可转换债券采用自上而下的两层次配置策略，在对宏观经济、行业分析的基础上，选择有成长性、前景看好的行业进行配置。最后落实到个股分析、转债具体条款分析、股性、债性分析上。利用转债的债性规避股市系统性风险和个股风险、追求投资组合的安全和稳定收益，并利用其股性在股市上涨中分享到行业和公司成长带来的收益。
   另外，本基金具备投资权证的条件。本基金在权证投资中将对权证标的证券的基本面进行研究，结合期权定价模型和我国证券市场的交易制度估计权证价值，主要考虑运用的策略包括：杠杆策略、价值挖掘策略、获利保护策略、价差策略、双向权证策略、卖空有保护的认购权证策略、买入保护性的认沽权证策略等。
   4、业绩比较基准
   本基金的业绩比较基准为沪深300指数收益率。
   沪深300指数是第一个覆盖了沪深两市的交易所权威指数，具有市值覆盖率高、行业代表性强、流动性好等特点。
   当市场出现更合适、更权威的比较基准时，经基金托管人同意，本基金管理人履行适当程序后，可选用新的比较基准，并将及时公告。
   5、风险－收益特征
   本基金属于证券投资基金中的较高风险、较高收益的品种。
   (二)    投资程序
   1、投资决策委员会负责投资决策
   投资决策委员会定期和不定期召开会议，负责就基金重大战略和资产配置做出决策。
   2、金融工程部负责跟踪数量分析模型
   金融工程部实时跟踪数量分析模型，定期将行业估值结果提交给研究部和基金经理。
   3、研究部负责投资研究和分析
   宏观研究人员通过研究其他证券公司和基金管理公司的报告，通过走访政府决策部门和研究部门，研究经济形势、经济政策（货币政策、财政政策、区域政策、产业政策等）、重大技术发明等，撰写宏观研究报告，就基金的股票、债券、现金比例提出建议。
   行业研究人员对各行业进行深入细致的分析，精选增长前景良好或周期复苏的行业，并考察上市公司的核心业务竞争力、经营能力和公司治理结构等，预测上市公司未来2－3年的经营情况，选择重点上市公司进行调研，撰写行业和子行业研究报告及上市公司调研报告，对个股买卖提出具体建议。
   4、基金经理小组负责投资执行
   基金经理小组根据宏观经济和行业发展，结合量化分析等工具对股市做出判断，提出投资组合的资产配置比例和行业配置比例建议，同时结合数量分析模型的股票排序和研究员的报告，形成投资计划提交投资决策委员会，并根据投资决策委员会的决策，具体实施投资计划。
   经投资决策委员会和总经理审核投资组合方案后，基金经理向交易部下达具体的投资指令，交易员根据投资决定书执行指令。
   5、绩效评估
   主要包括四项核心功能：风格检验、风险评估、投资绩效的风险调整和业绩贡献，由绩效评估人员利用相关工具评估。
   6、内部控制
   内部控制委员会、督察长、副总经理、内控审计风险管理部负责内控制度的制定，并检查执行情况。
   (三)    投资限制与禁止行为
   1、组合限制
   本基金在投资策略上兼顾投资原则以及开放式基金的固有特点，通过分散投资降低基金财产的非系统性风险，保持基金组合良好的流动性。基金的投资组合将遵循以下限制：
   (1)本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的10％；
   (2)本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3％；
   (3)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10％；
   (4)本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的10％；
   (5)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的40％；
   (6)本基金的投资比例范围为：股票占基金资产总值的60%－95%，权证占0％－3％，资产支持证券占0%-20%，债券占5%－40%（其中，现金或者到期日在一年内的政府债券比例在5%以上）；
   (7)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的10％；
   (8)本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；
   (9)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的10％；
   (10)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；
   (11)本基金投资的资产支持证券必须在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易；
   (12)本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续信用评级。本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券，在持有期间如果其信用等级下降、不再符合投资标准，本基金应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；
   (13)基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
   (14)本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产净值的0.5％；
   (15)保持不低于基金资产净值百分之五的现金或者到期日在一年以内的政府债券；
   (16)法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。
   因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定的投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。
   基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。
   2、禁止行为
   本基金禁止从事下列行为：
   （1）承销证券；
   （2）向他人贷款或者提供担保；
   （3）从事承担无限责任的投资；
   （4）买卖其他基金份额，但是法律法规另有规定的除外；
   （5）向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；
   （6）买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；
   （7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
   （8）依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。
   (四)    基金的融资、融券
   本基金可以按照国家的有关规定进行融资、融券。
   (五)    基金管理人代表基金行使股东权利的原则及方法
   1、不谋求对上市公司的控股，不参与上市公司的经营管理；
   2、有利于基金财产的安全与增值；
   3、独立行使股东权利，保护基金投资人的利益；
   4、基金管理人按照有关规定代表基金出席上市公司股东大会，行使股东权利，履行股东义务。　
   十一、基金财产
   (一)基金资产总值
   基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款以及其他资产的价值总和。
   (二)基金资产净值
   基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
   (三)基金财产的账户
   本基金财产以基金名义开立银行存款账户，以基金托管人的名义开立证券交易清算资金的结算备付金账户，以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券账户，以本基金的名义开立银行间债券托管账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和注册登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。
   (四)基金财产的处分
   基金财产独立于基金管理人、基金托管人和代销机构的固有财产，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益归入基金财产。基金管理人、基金托管人可以按基金合同的约定收取管理费、托管费以及其他基金合同约定的费用。基金管理人、基金托管人以其自有财产承担法律责任，其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。
   基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。
   除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定处分外，基金财产不得被处分。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。
   十二、基金资产估值
   (一)估值日
   本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的正常营业日。
   (二)估值方法
   1、股票估值方法
   (1)上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值；
   (2)未上市股票的估值
   1)送股、转增股、配股和增发等方式发行的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的收盘价估值，该日无交易的，以最近交易日的收盘价估值；
   2)首次发行的股票，按成本价估值；
   (3)配股权证，从配股除权日起到配股确认日止，若收盘价高于配股价，则按收盘价和配股价的差额进行估值；若收盘价等于或低于配股价，则估值为零；
   (4)在任何情况下，基金管理人如采用本项第(1)－(3)小项规定的方法对基金资产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本项第(1)－(3)小项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值；
   (5)国家有最新规定的，按其规定进行估值。
   2、债券估值办法
   (1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，按最近交易日的收盘价估值；
   (2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息(自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息)得到的净价进行估值，估值日没有交易的，按最近交易日债券收盘净价估值；
   (3)未上市债券按其成本价估值；
   (4)在银行间债券市场交易的债券按其成本价估值；
   (5)在任何情况下，基金管理人如采用本项第(1)－(4)小项规定的方法对基金资产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本项第(1)－(4)小项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人在综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益率曲线等多种因素基础上形成的债券估值，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值；
   (6)国家有最新规定的，按其规定进行估值。
   3、权证估值方法
   (1)基金持有的权证，从持有确认日起到卖出日或行权日止，上市交易的权证按估值日在证券交易所挂牌的该权证的收盘价估值；估值日没有交易的，按最近交易日的收盘价估值；未上市交易的权证按公允价估值；
   (2)在任何情况下，基金管理人如采用本项第(1)小项规定的方法对基金资产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本项第(1)小项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值；
   (3)国家有最新规定的，按其规定进行估值。
   4、如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。
   5、根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。
   (三)估值对象
   基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产。
   (四)估值程序
   1、基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。
   每工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。
   2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。基金管理人每工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
   (五)估值错误的处理
   基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生差错时，视为基金份额净值错误。
   基金合同的当事人应按照以下约定处理：
   1、差错类型
   本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记结算机构、或代销机构、或投资人自身的过错造成差错，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该差错遭受损失的当事人("受损方")按下述"差错处理原则"给予赔偿，承担赔偿责任。
   上述差错的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等；对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下述规定执行。
   由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。
   2、差错处理原则
   (1)差错已发生，但尚未给当事人造成损失时，差错责任方应及时协调各方，及时进行更正，因更正差错发生的费用由差错责任方承担；由于差错责任方未及时更正已产生的差错，给当事人造成损失的，由差错责任方承担赔偿责任；若差错责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保差错已得到更正。
   (2)差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对差错的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
   (3)因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任方仍应对差错负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失("受损方")，则差错责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方。
   (4)差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。
   (5)差错责任方拒绝进行赔偿时，如果因基金管理人过错造成基金财产损失时，基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿，如果因基金托管人过错造成基金财产损失时，基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。基金管理人和托管人之外的第三方造成基金财产的损失，并拒绝进行赔偿时，由基金管理人负责向差错方追偿；追偿过程中产生的有关费用，应列入基金费用，从基金资产中支付。
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