东方龙混合型开放式证券投资基金2008年半年度报告
   基金管理人: 东方基金管理有限责任公司
   基金托管人: 中国建设银行股份有限公司
   送出日期: 二零零八年八月
   目 录
   第一节 重要提示及目录 .............................................................................................................3
   第二节基金简介...........................................................................................................................3
   第三节 主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况...........................................................6
   第四节 管理人报告.......................................................................................................................8
   第五节 托管人报告.....................................................................................................................10
   第六节 财务会计报告.................................................................................................................10
   第七节 投资组合报告.................................................................................................................24
   第八节 基金份额持有人户数、持有人结构 ...........................................................................29
   第九节 开放式基金份额变动.....................................................................................................30
   第十节 重大事件揭示.................................................................................................................30
   第十一节 备查文件目录.............................................................................................................32
   第一节 重要提示及目录
   重要提示
   一、基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
   二、基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2008年8月15日复核了本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
   三、基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
   四、基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
   五、本报告相关财务资料未经审计。
   第二节基金简介
   一、基金的基本情况 基金名称: 东方龙混合型开放式证券投资基金 基金简称: 东方龙基金 基金代码: 400001 基金运作方式: 契约型开放式 基金合同生效日: 2004年11月25日
   
   本报告期末基金份额总额:1,984,128,739.84份
   基金合同存续期: 不定期二、基金产品说明
   投资目标: 分享中国经济和资本市场的高速增长，努力为基金份额持有人谋求长期发展、稳定的投资回报。
   投资策略: 本基金的投资管理由自上而下的资产配置、积极风格管理和自下而上的个股（包括债券）选择组成。本基金将资产配置、基金风格管理和个股选择都建立在全面、深入而有效的研究的基础上。研究贯穿于基金投资管理的每一个环节。
   投资范围和主要投资对象：本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，主要包括国内依法发行、上市的股票、债券以及经中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。
   本基金的重点投资对象为经过严格筛选的优势行业中的龙头企业。本基金投资这类公司股票的比例将不低于基金股票资产的50%。
   业绩比较基准: 根据本基金积极风格管理的特征，本基金选择新华富时风格指数作为业绩比较基准。
   东方龙基金业绩比较基准=新华富时A600成长指数*30%+新华富时A600价值指数*45%+新华雷曼中国债券指数*25%
   如果新华富时指数有限公司停止计算编制这些指数或更改指数名称，本基金可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告。
   如果今后法律法规发生变化，或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出，本基金可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告。
   风险收益特征: 本基金属于证券投资基金中的中等风险品种，其风险收益特征介于单纯的股票型基金、单纯的债券型基金与单纯的货币市场基金之间，同时其股票组合部分的风险收益特征也介于完全成长型股票组合与完全价值型股票组合之间。
   三、基金管理人
   名称: 东方基金管理有限责任公司
   注册地址: 北京市西城区金融大街28号盈泰商务中心2号楼16层
   办公地址: 北京市西城区金融大街28号盈泰商务中心2号楼16层
   
   邮政编码: 100140 法定代表人: 李维雄 信息披露负责人: 孙晔伟联系电话: 010-66295888 传真: 010-66578696电子邮箱: xxpl@orient-fund.com
   四、基金托管人 名称: 中国建设银行股份有限公司 注册地址: 北京市西城区金融大街25 号 办公地址: 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼邮政编码: 100032 法定代表人: 郭树清 信息披露负责人: 尹东联系电话: 010-67595003 传真: 010-66275853电子邮箱: yindong@ccb.cn
   五、信息披露情况 信息披露报纸名称：《证券时报》 登载半年度报告正文的基金管理人互联网网址: www.orient-fund.com 基金半年度报告置备地点: 本基金管理人及本基金托管人住所
   六、注册登记机构 名称: 东方基金管理有限责任公司 办公地址：北京市西城区金融大街28号盈泰商务中心2号楼16层联系人: 肖向辉 联系电话: 010-66295871 传真: 010-66578679电子邮箱: xiaoxh@orient-fund.com
   第三节主要财务指标、基金净值表现
   一、主要财务指标
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   主要财务指标                                                      2008年1月1日-2008年6月30日                  
   1     本期利润（元）                                                    -816,439,074.66                              
   2     本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额（元）                    -483,840,294.61                              
   3     加权平均基金份额本期利润（元）                                    -0.4453                                      
   4     期末可供分配利润（元）                                            -678,958,792.33                              
   5     期末可供分配份额利润（元）                                        -0.3422                                      
   6     期末基金资产净值（元）                                            1,305,169,947.51                            
   7     期末基金份额净值（元）                                            0.6578                                      
   8     基金加权平均净值利润率                                            -50.94%                                      
   9     本期基金份额净值增长率                                            -39.90%                                      
   10    基金份额累计净值增长率                                            166.13%                                      
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   注：2007年7月1日执行新会计准则后财务指标披露方面的主要变化
   1、增加“本期利润”指标，新会计准则实施之前相关期间内本指标的计算方法为当期净收益加上当期因对金融资产进行估值产生的未实现利得变动额。原“本期净收益”名称调整为“本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额”。
   2、原“加权平均份额本期净收益”名称调整为“加权平均份额本期利润”，计算方法在原
   PS0 +ΔS×(ni)
   “加权平均基金份额本期净收益”公式（=ii1n ）的基础上，将P改为本期利润。原“加权平均净值收益率”名称调整为“加权平均净值利润率”，计算方法在原公式的基础上，将P改为本期利润。
   3、原“期末可供分配收益”名称调整为“期末可供分配利润”，如果期末未分配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。原“期末可供分配份额收益”名称调整为“期末可供分配份额利润”，计算公式相应调整。
   二、基金净值表现 （一）东方龙基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表
   （二）东方龙基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 基金累计收益率基准累计收益率
   400.00% 300.00% 200.00% 100.00% 0.00% -100.00%
   2004-11-252005-02-252005-05-252005-08-252005-11-252006-02-252006-05-252006-08-252006-11-252007-02-252007-05-252007-08-252007-11-252008-02-252008-05-25
   2008-06-30
   注： 1、根据《东方龙混合型开放式式证券投资基金基金合同》的规定，本基金的资产配置范围为：股票0%～95%、债券0%～95%、货币市场工具5%～100%，基金的投资组合应在基金合同生效之日起6个月内达到规定的标准。本报告期内，本基金严格执行了《东方龙混合型开放式式证券投资基金基金合同》的相关规定。
   2、本基金成立于2004年11月25日，截至2008年6月30日，本基金成立超过三年。 3、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。   （三）与本公司管理的其他投资风格相类似投资组合之间的业绩比较 截止本报告期末，本公司管理的混合型开放式证券投资基金共有两只：东方龙混合型开放
   
   式证券投资基金（本基金）、东方精选混合型开放式证券投资基金。本基金重点投资对象为经过严格筛选的优势行业中的龙头企业，投资该类公司股票的比例不低于基金股票资产的50%；东方精选混合型开放式证券投资基金重点投资对象为经过严格筛选的卓越的成长性公司，投资这类公司股票的比例不低于基金股票资产的60％。由于基金投资风格差别及客观操作水平差异会引起基金净值增长率的正常差异，本基金上半年净值增长率略高于东方精选混合型开放式证券投资基金净值增长率。
   第四节  管理人报告
   一、基金管理人情况
   本基金管理人为东方基金管理有限责任公司。东方基金管理有限责任公司（以下简称“本公司”）经中国证监会批准（证监基金字[2004]80号）于2004年6月11日成立，是《中华人民共和国证券投资基金法》施行后成立的第一家基金管理公司。本公司注册资本1亿元人民币。本公司股东为东北证券股份有限公司，持有股份46%；四川南方希望实业有限公司，持有股份18%；上海市原水股份有限公司，持有股份18%；河北宝硕股份有限公司，持有股份18%。截止2008年6月30日，本公司管理四只开放式证券投资基金——东方龙混合型开放式证券投资基金、东方精选混合型开放式证券投资基金、东方金账簿货币市场证券投资基金、东方策略成长股票型开放式证券投资基金。 二、基金经理情况
   杜位移先生，中国人民银行总行金融研究生部金融学专业研究生，经济学硕士，9年金融、证券从业经历。历任首钢总公司调研员，大成基金管理有限公司市场副总监、研究副总监，富国基金管理有限公司研究部副经理；2005年加盟本公司，曾任研究部经理，现任基金管理部经理，为公司投资决策委员会委员。2006年3月3日至今任本基金基金经理。
   季雷先生，经济学博士、MBA、物理学士。7年证券从业经历，历任上海黄浦机电物资供应公司技术主管，上海宝康电子控制工程有限公司项目经理，东北证券有限责任公司金融与产业研究所投资策划部经理；2005年加盟本公司，曾任本基金基金经理助理，研究部经理，现任金融工程部经理，为公司投资决策委员会委员。2007年3月16日至今任本基金基金经理。
   三、基金运作合规性说明
   
   本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》及其各项实施准则、《东方龙混合型开放式证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无重大违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 四、公平交易说明
   本报告期内本基金运作符合公平交易制度，未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 五、基金经理报告
   2008年上半年中国经济仍维持高速增长，但增速有所放缓；受外部需求下降影响，贸易顺差从高位开始回落；人民币汇率加速升值，国内通货膨胀压力居高不下，内部和外部失衡问题仍较为明显。与几年前相比，油电煤运的瓶颈虽有所改善，但是经济增长的瓶颈越来越多的反映在对资源和环境的压力上，要素价格的合理调整和通胀率CPI的控制成为市场关注的焦点。虽然主要经济指标增速仍然保持较高增长速度，消费保持平稳增长态势，但对国内外经济走向的不确定性引发市场普遍的忧虑情绪。
   美国的次贷风暴、全球油价与粮价的大幅上涨等因素加剧了全球的通货膨胀率水平，并引发了对金融危机发生的担忧，主导了2008年上半年全球股市的同步调整。中国股票市场也未能幸免，由于受周边市场的调整影响，同时也由于市场本身原估值水平处于较高位置，时段内主要是大幅下跌的走势，其中大盘蓝筹股领先调整且调整幅度较大，而二三线股相对表现活跃，但也经历了快速补跌，市场估值水平迅速下移。从2007年年报业绩来看，上市公司业绩比市场的预期要好，考虑到2008年业绩增速有所回落的情况，所以从估值上看，沪深300到2008年的市盈率水平已经回落到一个较为合理的水平。
   对于目前市场所处的估值水平，结合众多对市场产生重大影响因素综合评判，我们对2008年下半年的市场行情持相对谨慎的态度，主要是因为宏观经济的不确定性在增大，必然对上市公司的业绩增长产生影响，投资机会可能更多来源于公司盈利能力的增强，关注成长性投资。
   我们预计2008年中国经济仍会保持较高增长速度，外贸顺差逐步回落出现拐点，内需增加，消费旺盛，固定资产投资仍会维持较高水平，CPI 会得到合理控制，人民币升值将会是一个长期过程，流动性仍显充裕。
   
   2008年下半年，在市场大幅调整的状态下，我们更注重投资的安全边际，加强防御性投资。重点投资于调整相对充分，估值水平较为合理的大盘蓝筹品种，逐步配置成长性较为明确的二线中市值公司，并寻求高增长的行业和公司来抵御逐步加大的市场风险。
   2008年下半年本基金在行业投资方面注重均衡配置，重点投资于以下方面：一是受益于消费升级和医改的抗周期行业如商业零售、医药等行业；二是能有效抵御通胀的行业如资源、新能源、农业等行业，其中的公司具有长期投资价值如有色金属、煤炭等；三是公用事业行业，如电力、运输等，具备较好的防御性。
   我们始终在公司估值、增长中寻找投资机会，竭力为投资者创造价值。
   第五节  托管人报告
   中国建设银行股份有限公司根据《东方龙混合型开放式证券投资基金基金合同》和《东方龙混合型开放式证券投资基金托管协议》，托管东方龙混合型开放式证券投资基金（以下简称东方龙基金）。
   本报告期，中国建设银行股份有限公司在东方龙基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
   本报告期，按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，本托管人对基金管理人－东方基金管理有限责任公司在东方龙基金投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
   由东方龙基金管理人－东方基金管理有限责任公司编制，并经本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
   第六节  财务会计报告一、基金会计报表（未经审计）东方龙混合型开放式证券投资基金 资产负债表 单位：元
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   项目名称                           注释           2008-6-30                          2007-12-31                      
   资产：                                                                                                              
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   银行存款（六）1192,395,492.55                                                            170,962,193.09              
   结算备付金4,296,031.94                                                                   4,451,625.10                
   存出保证金（六）21,599,974.21                                                            1,964,069.66                
   交易性金融资产（六）31,113,723,100.72                                                    1,481,645,452.60            
   其中：股票投资1,113,723,100.72                                                           1,480,197,964.60            
   债券投资0.00                                                                             1,447,488.00                
   资产支持证券投资0.00                                                                     0.00                        
   衍生金融资产0.00                                                                         659,403.76                  
   买入返售金融资产0.00                                                                     0.00                        
   应收证券清算款0.00                                                                       0.00                        
   应收利息（六）497,305.37                                                                 57,495.39                  
   应收股利391,494.56                                                                       0.00                        
   应收申购款1,948,824.22                                                                   19,821,744.02              
   其他资产（六）550,273.55                                                                 0.00                        
   资产总计1,314,502,497.12                                                                 1,679,561,983.62            
   负债：                                                                                                              
   短期借款0.00                                                                             0.00                        
   交易性金融负债0.00                                                                       0.00                        
   衍生金融负债0.00                                                                         0.00                        
   卖出回购金融资产款0.00                                                                   0.00                        
   应付证券清算款730,868.56                                                                 0.00                        
   应付赎回款1,338,186.71                                                                   5,606,274.58                
   应付管理人报酬1,772,528.45                                                               1,931,374.76                
   应付托管费295,421.43                                                                     321,895.79                  
   应付销售服务费0.00                                                                       0.00                        
   应付交易费用（六）63,816,347.49                                                          2,427,313.31                
   应交税费0.00                                                                             0.00                        
   应付利息0.00                                                                             0.00                        
   应付利润0.00                                                                             0.00                        
   其他负债（六）71,379,196.97                                                              1,204,922.34                
   负债合计9,332,549.61                                                                     11,491,780.78              
   所有者权益：                                                                                                        
   实收基金（六）81,984,128,739.84                                                          1,523,987,683.03            
   未分配利润（六）9-678,958,792.33                                                         144,082,519.81              
   所有者权益合计1,305,169,947.51                                                           1,668,070,202.84            
   负债和所有者权益总计1,314,502,497.12                                                     1,679,561,983.62            
   2007年12月31日基金份额净值：1.0945元                                                                                
   2008年6月30日基金份额净值：0.6578元                                                                                  
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   东方龙混合型开放式证券投资基金
   
   利润表
   单位：元
   
   
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   项目名称                                           注释          2008年1月1日－2008年6月30  2007年1月1日－2007年6月3
                         日                         0日                      
   一、收入                                                         -781,879,967.58            437,811,467.39          
   1、利息收入                                                      1,257,075.84               1,090,090.46            
   其中：存款利息收入                                               1,256,793.05               714,543.59              
   债券利息收入                                                     282.79                     375,546.87              
   资产支持证券利息收入                                             0.00                       0.00                    
   买入返售金融资产收入                                             0.00                       0.00                    
   2、投资收益（损失以“-”号填列）                                 -450,971,525.35            336,887,375.10          
   其中：股票投资收益                                 （六）10      -458,125,434.90            331,231,958.61          
   债券投资收益                                       （六）11      -15,951.53                 0.00                    
   资产支持证券投资收益                                             0.00                       0.00                    
   衍生工具收益                                       （六）12      73,456.74                  0.00                    
   股利收益                                                         7,096,404.34               5,655,416.49            
   3、公允价值变动收益（净损失以“-”号填列）         （六）13      -332,598,780.05            97,707,730.67            
   4、其他收入                                        （六）14      433,261.98                 2,126,271.16            
   二、费用                                                         34,559,107.08              29,007,705.34            
   1、管理人报酬                                                    11,981,209.82              10,058,575.65            
   2、托管费                                                        1,996,868.36               1,676,429.30            
   3、销售服务费                                                    0.00                       0.00                    
   4、交易费用                                        （六）15      20,475,845.22              17,175,836.70            
   5、利息支出                                                      0.00                       0.00                    
   其中：卖出回购金融资产支出                                       0.00                       0.00                    
   6、其他费用                                        （六）16      105,183.68                 96,863.69                
   三、利润总额                                                     -816,439,074.66            408,803,762.05          
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   东方龙混合型开放式证券投资基金所有者权益（基金净值）变动表单位：元
   
   
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   项目                        注  2008年1月1日－2008年6月30日                                                          
   释  实收基金        未分配利润    所有者权益合                                          
                      计                                                    
   一、期初所有者权益（基          1,523,987,683.  144,082,519.  1,668,070,202                                          
   金净值）                        03              81            .84                                                    
   二、本期经营活动产生的          ――            -816,439,074  -816,439,074.                                          
   基金净值变动数（本期净                          .66           66                                                    
   利润）                                                                                                              
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   三、本期基金份额交易产      460,141,056.81  -6,602,237.48    453,538,819.33                                          
   生的基金净值变动数（减                                                                                              
   少以“－”号填列）                                                                                                  
   其中：1.基金申购款          866,269,307.04  -49,825,934.90   816,443,372.1                                          
                     4                                                      
   2.基金赎回款                -406,128,250.2  43,223,697.42    -362,904,552.                                          
   3                                81                                                      
   四、本期向基金份额持有      ――            ――             ――                                                    
   人分配利润产生的基金净                                                                                              
   值变动数                                                                                                            
   五、期末所有者权益（基      1,984,128,739.  -678,958,792.33  1,305,169,947                                          
   金净值）                    84                               .51                                                    
   项目                    注  2007年1月1日－2007年6月30日                                                              
   释  实收基金        未分配利润   所有者权益合计                                              
   一、期初所有者权益（基      213,688,819.30  63,922,116.  277,610,935.92                                              
   金净值）                                    62                                                                      
   二、本期经营活动产生的      ――            408,803,762  408,803,762.05                                              
   基金净值变动数（本期净                      .05                                                                      
   利润）                                                                                                              
   三、本期基金份额交易产      1,058,486,095.  124,816,641  1,183,302,737.52                                            
   生的基金净值变动数（减      62              .90                                                                      
   少以“－”号填列）                                                                                                  
   其中：1.基金申购款          2,430,790,820.  460,386,818  2,891,177,638.75                                            
   46              .29                                                                      
   2.基金赎回款                -1,372,304,724  -335,570,17  -1,707,874,901.23                                          
   .84             6.39                                                                    
   四、本期向基金份额持有      ――            -179,738,40  -179,738,408.47                                            
   人分配利润产生的基金净                      8.47                                                                    
   值变动数                                                                                                            
   五、期末所有者权益（基      1,272,174,914.  417,804,112  1,689,979,027.02                                            
   金净值）                    92              .10                                                                      
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   二、会计报表附注（除特别注明外，金额单位为人民币元） （一）基金基本情况
   本基金根据2004 年9 月24 日中国证券监督管理委员会《关于同意东方龙混合型开放式证券投资基金募集的批复》（证监基金字[2004]152 号）和《关于募集东方龙混合型开放式证券投资基金的确认函》（基金部函[2004]117 号）的核准，进行募集。本基金合同于2004 年11 月25 日生效，首次设立募集规模为1,130,727,725.99 份基金单位，本基金为混合型开放式基金。本基金的基金管理人为东方基金管理有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
   《东方龙混合型开放式证券投资基金基金合同》、《东方龙混合型开放式证券投资基金招募说明书》等文件已按规定报送中国证监会备案。（二）财务报表编制基础
   本基金的会计报表按照中国财政部2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”）及应用指南、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》（以下简称“指引”）、中国证监会颁布的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第3 号—半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则第3 号—会计报表附注的编制及披露》及中国证监会颁布的其他相关规定编制。（三）遵循企业会计准则的声明
   
   本基金编制的财务报表符合新会计准则要求，真实、完整地反映了本基金2008 年6 月30 日的财务状况以及2008 年度1-6 月的经营成果和基金净值变动情况。（四）主要会计政策及会计估计
   本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。自2007 年7 月1 日起，本基金执行新会计准则及中国证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、修改后的基金合同及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。本基金已按照《企业会计准则第38 号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及其他相关规定，对2007 年1 月1 日起至2007 年6 月30 日止期间(以下简称“2007 年上半年”)的财务报表予以追溯调整。（五）税项
   1、印花税
   经国务院批准，财政部、国家税务总局决定从２００８年４月２４日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由现行３‰调整为１‰。即对买卖、继承、赠与所书立的Ａ股、Ｂ股股权转让书据，由立据双方当事人分别按１‰的税率缴纳证券（股票）交易印花税。
   2、营业税、企业所得税
   根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004 年1 月1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）基金管理人运用基金买卖股票、债券的价差收入，继续免征营业税和企业所得税。
   根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》自2005 年6 月13 日起，对股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。对股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税和个人所得税。3、个人所得税
   
   根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。根据《财政部国家税务总局关于股息红利个人所得税有关政策的通知》（财税[2005]102 号）和《财政部国家税务总局关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》（财税[2005]107 号）的规定，自2005 年6 月13 日起对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额。 （六）会计报表重要项目说明（单位：人民币元） 1、银行存款
   
   
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   项目名称                                  2008-6-30                                          
   活期银行存款                                                     192,395,492.55                                      
   定期银行存款                                                     0.00                                                
   合计                                      192,395,492.55                                      
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   2、存出保证金
   
   
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   项目                                                          2008-6-30                                              
   深交所交易保证金                                              1,459,233.21                                          
   上海权证保证金                                                74,075.00                                              
   深圳权证保证金                                                66,666.00                                              
   合计                                                          1,599,974.21                                          
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   3、交易性金融资产
   
   
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   项目名称                                             2008-6-30                                                      
   成本               公允价值                 估值增值                              
   股票投资                          1,346,346,462.94   1,113,723,100.72         -232,623,362.22                        
   债券投资    交易所市场        0.00                   0.00                 0.00                                      
   银行间市场        0.00                   0.00                 0.00                                      
   合计              0.00                   0.00                 0.00                                      
   ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
   
   4、应收利息应收申购款利息
   
   
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   项目名称                                                        2008-6-30                                            
   应收银行存款利息                                                95,050.83                                            
   应收清算备付金利息                                              1,933.20                                            
   应收权证保证金利息                                              63.30                                                
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   258.04
   合计
   97,305.37
   5、其他资产
   
   
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   项目名称                                          2008-6-30                                    
   待摊费用                                                               50,273.55                                    
   合计                                                                   50,273.55                                    
   ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
   
   6、应付交易费用
   
   
   ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
   项目名称                                                                2008-6-30                                    
   东北证券股份有限公司                                                    2,321,095.40                                
   中信证券股份有限公司                                                    1,495,177.09                                
   银行间交易费用                                                          75.00                                        
   合计                                                                    3,816,347.49                                
   ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
   
   7、其他负债
   
   
   ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
   项目名称                                              2008-6-30                                                      
   其他应付款                                            1,250,000.00                                                  
   预提费用                                              124,281.56                                                    
   应付赎回费                                            4,915.41                                                      
   合计：                                                1,379,196.97                                                  
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   8、实收基金
   
   
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   项目名称                                        基金份额数（份）                   基金金额                          
   2007-12-31                                      1,523,987,683.03                   1,523,987,683.03                  
   本期申购                                        866,269,307.04                     866,269,307.04                    
   本期赎回                                        406,128,250.23                     406,128,250.23                    
   2008-6-30                                       1,984,128,739.84                   1,984,128,739.84                  
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   9、未分配利润
   
   
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   项目名称                        2008-6-30                                                          
   已实现利润                                                                                   -363,116,391.61        
   未实现利润                                                                                   -315,842,400.72        
   合计                                                                                         -678,958,792.33        
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   10、股票投资收益
   项目名称
   2008年1月1日－2008年6月30日
   卖出股票成交总额
   2,861,708,739.62
   
   减：卖出股票成本总额
   3,319,834,174.52
   股票投资收益
   -458,125,434.90
   备注：卖出股票成交总额为未扣除任何卖出股票交易费用的金额。 11、债券投资收益
   
   
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   项目名称                                                      2008年1月1日－2008年6月30日                            
   卖出债券成交总额                                              1,420,795.67                                          
   减：卖出债券成本总额                                          1,436,004.87                                          
   减：应收利息总额                                              742.33                                                
   债券投资收益                                                  -15,951.53                                            
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   备注：卖出债券成交总额包含利息以及到期兑付金额，但未扣除任何交易费用。 12、衍生工具收益
   
   
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   项目名称                                          2008年1月1日－2008年6月30日                                        
   衍生工具成交总额                                  652,709.54                                                        
   减：衍生工具成本总额                              579,252.80                                                        
   衍生工具投资收益                                  73,456.74                                                          
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   备注：衍生工具成交总额为未扣除任何卖出衍生工具交易费用的金额。 13、公允价值变动收益
   
   
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   项目名称                                                   2008年1月1日－2008年6月30日                              
   交易性金融资产：                                                                                                    
   ——股票投资                                               -332,507,888.29                                          
   ——债券投资                                               -10,740.80                                                
   ——资产支持证券投资                                       0.00                                                      
   衍生工具：                                                                                                          
   ——权证投资                                               -80,150.96                                                
   交易性金融负债：                                           0.00                                                      
   合计                                                       -332,598,780.05                                          
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   14、其他收入
   
   
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   项目名称                                  2008年1月1日－2008年6月30日                              
   赎回费                                                     433,261.98                                                
   合计                                      433,261.98                                                
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   15、交易费用 16、其他费用
   
   
   
   
   
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   项目名称                                                  2008年1月1日－2008年6月30日                                
   信息披露费                                                49,726.45                                                  
   审计费用                                                  39,781.56                                                  
   银行费用                                                  6,675.67                                                  
   债券账户维护费                                            9,000.00                                                  
   合计                                                      105,183.68                                                
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   17、已分配基金净收益 本报告期本基金未进行收益分配。
   18、因股权分置改革获得的非流通股股东支付的现金对价本报告期本基金未获得因股权分置改革由非流通股股东支付的现金对价。
   （七）关联方关系及交易
   1、关联方关系
   
   
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   企业名称                                         与本基金关系                                                        
   东北证券股份有限公司                             本基金管理人股东、代销机构                                          
   上海市原水股份有限公司                           本基金管理人股东                                                    
   河北宝硕股份有限公司                             本基金管理人股东                                                    
   四川南方希望实业有限公司                         本基金管理人股东                                                    
   东方基金管理有限责任公司                         本基金管理人、注册登记机构、直销机构                                
   中国建设银行股份有限公司                         本基金托管人、代销机构                                              
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   2、关联方交易（�